Становление и развитие коммерческих банков в России

РЕФЕРАТ Целью работы является изучение банковской деятельности в разрезе становления коммерческих банков, а также перспективы их развития. Задача работы — описать и раскрыть понятие коммерческого банка, его функции, направления деятельности, показать современное состояние российской банковской системы и коммерческих банков, выделить проблемы развитии коммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные отрасли развития банковского бизнеса. Кроме того, проведен анализ основных тенденции и перспектив развития банковского сектора России. Особенность данного анализа заключается в том, что основные тенденции развития банковской системы были частично прерваны финансово-экономическим кризисом.

1. Историко-правовой аспект возникновения кредитных отношений

2. Система коммерческих банков как объект исследования

2.1 Общеэкономическое содержание категории «коммерческий банк»

2.2 Функции коммерческого банка

3. Состояние банковской системы и коммерческих банков

3.1 Становление банковской системы в переходный период

3.2 Современное состояние коммерческих банков в РФ

3.3 Количественные и качественные показатели банковской системы РФ

3.4 Стратегия противодействия финансово — экономическому кризису

Заключение

Библиографический список

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, от ее устойчивости и надежности.

В условиях развития рыночных отношений роль банков вновь стала возрастать. Этот процесс закономерен, так как четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков). В условиях рыночной экономики банки являются главными звеньями кредитной системы.

В силу различных объективных и субъективных причин банковский капитал в России пока плохо работает на экономику страны, испытывающую дефицит кредитных ресурсов. Однако следует надеяться на то, что активное развитие кредитования вскоре изменит ситуацию, так как в соответствии с мировой практикой кредитные операции играют решающую роль в судьбе любого коммерческого банка и банковской системы страны в целом.

Целью нашей работы является выделение и характеристика аспектов банковской деятельности, связанных с состоянием коммерческих банков, а также перспективами их развития. Задача работы — описать и раскрыть понятие коммерческого банка, его функции, направления деятельности, показать современное состояние российской банковской системы и коммерческих банков, выделить проблемы развитии коммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные отрасли развития банковского бизнеса.

1. ИСТОРИКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ ВОЗНИКНОВЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕШЕНИЙ Банки как коммерческие предприятия возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Банки, являющиеся предшественниками современных, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела — обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Суть последних заключалась в перенесении сумм с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по такому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1618 г.). С современной точки зрения это примитивная форма банковского дела. Банки обслуживали торговлю и расчеты, они не имели достаточной связи с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая функция, как выпуск кредитных денег.

Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. С переходом к наемному труду в широких масштабах все большая часть доходов стала выплачиваться в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя.

На ранних стадиях развития коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. Позднее эмиссия денег сконцентрировалась у немногих крупных банков, которые пользовались всеобщим доверием, что обеспечивало широкое применение банкнот в платежном обороте.

Современное банковское дело зародилось в средние века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа. К середине XVII в. они становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.

В России история становления банковской системы началась с Указа императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8 процентов годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734 г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. — 5000, в 1743 г. — 150, в 1746 г. — 2000, в 1750 г. — 2870, в 1752 г. — 6452 ссуды. Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными, — Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).

Банковским законодательством СССР и России 1988;1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую. Первый уровень — Центральный банк Российской Федерации, второй — коммерческие банки.

В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988;1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности.

В настоящее время в Российской Федерации преобладают мелкие и средние банки. По состоянию на 1 января 2005 г. в России действовало около 1300 банков. Большая часть из них сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количество — в Москве. Преобладают в основном универсальные банки, сеть специализированных банков, в частности ипотечных, практически не развита.

И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. На повышение ее устойчивости и надежности направлена политика Центрального банка РФ.

Подавляющее большинство российских банков родились и окрепли в условиях высокой инфляции, приучились жить при изобилии дешевых или даровых финансовых ресурсов. Это сильно деформировало структуру банковских балансов, сделав ее крайне неэффективной и рискованной, что особенно заметно, например, при сопоставлении с кредитными институтами США. Если в банках США доля платных обязательств в пассивах составляет 58,5 процентов, то в российских банках — всего 17,1 процентов, в 3,4 раза меньше, то есть играет лишь вспомогательную роль. Зато средняя доля бесплатных обязательств в пассивах российских банков более чем в два раза превышает американский уровень (70,1 процентов против 32,5 процентов). Платные обязательства в пассивах включают депозиты, привлеченные кредиты и долговые обязательства на рынке ценных бумаг.

2. СИСТЕМА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК ОБЪЕКТ ИССЛЕДОВАНИЯ

2.1 Общеэкономическое содержание категории «коммерческий банк»

Современная экономическая теория многообразна в подходах к определению понятия «коммерческий банк». Большинство ученых стараются охарактеризовать понятие «банк» по своему, т. е. привнести свою индивидуальность по данному вопросу. Подчас различные подходы в определении понятия объясняются различными точками зрения авторов на роль и место коммерческого банка в современном обществе. В этой связи, существенные различия в теоретическом подходе должны наблюдаться во взглядах отечественных и зарубежных ученых, хотя российская банковская теория базируется на опыте и примерах развитых государств Запада.

В российской экономике под коммерческим банком государством понимается:

«Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 15. февраля 2010 г.), т. е. банк — это субъект рынка, которому государство предоставляет монопольное право на осуществление комплекса мероприятий по привлечению и размещению денежных средств других участников рынка. Тем самым государство отказывается (уступает право, а может даже уклоняется) от ответственности и работы с денежными средствами предприятий и граждан, делегируя их банкам. Вместе с тем Федеральный закон идентифицирует банк в первую очередь как кредитную организацию, понимая под этим «юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество» Там же. Таким образом, определяя в качестве основных приоритетов деятельности коммерческого банка — получение прибыли, государство собственноручно выдало индульгенцию на совершение банками ряда действий, вызвавших или способных вызвать негативные последствия, заранее оправдав их «основной целью деятельности» (например присвоение банками части инфляционного налога в период высокой инфляции). В законе совокупность банковских операций подразделена на две главные части: с одной стороны — привлечение и размещение вкладов, а с другой — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Государство не определяет приоритета в отношении этих двух задач, тем самым подчеркивая их сложность, многогранность и влиятельность в современных экономических условиях.

Следует заметить, что часть российских ученых солидарны с авторами закона и принимают вышеизложенную трактовку полностью, но некоторые, принимают, в качестве определения «банк», только часть официальной трактовки, а именно «банк — это организация созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности"Колесников В.И., Кровилецкая Л. П. Банковское дело. — М.: «Финансы и статистика», 2001.С. 18. Очевидно, что выделяется в качестве основной функции банка финансовое посредничество, т. е. обеспечение свободного перемещения денежных средств от агентов рынка, располагающих временно свободными денежными ресурсами, к тем, кому они необходимы в данный момент времени.

Некоторые теоретики банковского дела предпочитают ограничиваться представлением банков в общем виде, определяя их как «финансовое учреждение, которое аккумулирует и хранит денежные средства, проводит денежные операции и расчеты, контролирует движение денежных средств, предоставляет кредиты, выпускает в обращение деньги и ценные бумаги.»

Другие называют банки «коммерческими органами, предназначенными для обслуживания всех рыночных отношений.» Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки.-М.: Финстатинформ, 1995.-с. 44 Отмечается, что современные банки, ведя свою историю от меняльных контор превратились в «активных участников увеличения промышленного капитала и стимуляторов развития общественного производства.» Вместе с тем, банки, по их мнению, являются не только частью инфраструктуры рынка, призванной обслуживать народное хозяйство, но и неотъемлемой частью современной экономики, способной влиять на процесс производства.

Несколько отличное от других ученых, существует определение понятия банк. Считается, что «банки — это коммерческие предприятия, торгующие денежным капиталом и осуществляющие расчеты между предприятиями и организациями.»⁴ В данном случае, выделяются банки как полноправные предприятия, субъекты рынка, выполняющие посреднические функции как в расчетах, так и насыщении рынка таким специфическим товаром как деньги приписывая (и вполне обоснованно) банкам так называемую торгово-закупочную деятельность.

Таким образом, банк можно характеризовать как финансовое учреждение, осуществляющее широкий круг финансово-кредитных функций и операций с деньгами и ценными бумагами. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк — это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая заем — новое требование к заемщику. Этот процесс образования новых обязательств и составляет суть финансового посредничества.

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков:

— по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные);

— по видам операций (универсальные и специализированные);

— по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны);

— по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые);

— по способу формирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые).

Дело в том, что банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости его активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства Колесникова В. И., Кровилецкая Л. П. Банковское дело. С. 150

В период преобразования российской экономики регулирование депозитной эмиссии стало острой проблемой. Нестабильность денежного обращения, инфляция в значительных размерах потребовали от Центрального банка РФ проведения политики ограничения предложения кредитных ресурсов коммерческим банкам. Ограничителями возможностей коммерческих банков увеличивать денежную массу являются, прежде всего, резервные требования и уровень процентной ставки ЦБ при кредитовании коммерческих банков. Кроме того, ЦБ установил лимиты на рост централизованных кредитов и направляет их в приоритетные отрасли народного хозяйства.

Тем не менее, в настоящее время в современных условиях продолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков, которые для улучшения банковской ликвидности, получения доходов, занятия позиций на рынке развивают нехарактерные ранее для банков операции и услуги.

2.2 Функции коммерческого банка Рассмотрение экономической сущности банка целесообразно начать с важнейшего для ее понимания момента — его коммерческой природы. Российское право относит банк к числу коммерческих организаций, осуществляющих независимую хозяйственную деятельность, основная цель которой — извлечение прибыли.

Данная цель, во-первых, формирует рыночную сущность банка. Именно благодаря ей банковский бизнес занял свою уникальную нишу в разделении труда между субъектами экономики. Банк — не благотворительная организация, и отношение к нему должно базироваться на предпринимательских началах.

Во-вторых, сама цель определила экономический статус банка. Кредитные организации дают обществу услуги финансового посредника и на коммерческой основе обеспечивают платежный оборот.

В-третьих, нацеленность на извлечение прибыли ставит задачу согласования различных интересов. Деятельность банков как публичных институтов затрагивает практически все хозяйствующие субъекты, население и государство. В связи с этим общество вынуждено согласовывать интересы банков по извлечению прибыли и интересы его контрагентов, заинтересованных в качественных, своевременных и добросовестных услугах. Услуги должны быть взаимовыгодны. В результате и сами банки вынуждены согласовывать свою коммерческую политику с интересами общества. Рождается объективная необходимость исследования банковской деятельности с точки зрения принципов социального партнерства.

Взгляд на банк только через призму определения, фиксирующего функции кредитной организации, часто приводит к заблуждению, которое получило достаточно широкое распространение: банкам ставится в вину, что они недостаточно активно кредитуют реальный сектор экономики. Однако нельзя призывами или принудительно заставить банки кредитовать кого-либо. Кредитование возможно, если оно дает определенную норму прибыли для банков, кредиты соответственно являются возвратными, а ставка банковского процента является «справедливой» и приемлемой для экономики.

Только опираясь на правильно определенный правовой и экономический статус банков, можно прорабатывать пути решения имеющихся проблем, и только так можно выработать принципы социального партнерства между банками и остальными секторами экономики.

Теперь остановимся на основных экономических функциях банков. К ним традиционно относят следующее:

— посредническая функция. Она проявляется в том, что банки посредством депозитных и ссудных операций способствуют перераспределению ресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляются туда, где они востребованы и приносят экономическую выгоду. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

— расчетная функция. В настоящее время банки участвуют в исполнении практически всех расчетов между субъектами экономических отношений. Функционирование платежной системы невозможно без банков. Банки не просто обеспечивают расчеты, но и осуществляют это максимально удобным и безопасным способом для клиентов, предлагая различные формы и методы расчетов (аккредитивы, инкассо и т. п.).

— стимулирование накоплений. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

— инвестиционные консультации. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан Скляров И. Время солений варений О Банках! // Экономика и жизнь. 2006. № 35. С. 5.

Еще одним важным моментом, необходимым для осознания сущности банка, является его огромная социальная роль. Оставаясь коммерческими структурами, банки должны стремиться к нахождению баланса интересов и социальной ответственности. Как мы уже отмечали, в том числе и с этим связано своеобразие их статуса. Такому положению существует несколько объяснений.

Прежде всего, банки способствуют развитию экономики и повышению уровня жизни, за счет их инвестиционных программ создаются новые рабочие места. В этом заключается их базисная социальная роль. Ориентация на реальный сектор экономики, а не только на финансовые спекуляции позволяет достигнуть требуемого баланса интересов.

Банки отвечают за сохранение сбережений населения. Их неэффективная, рискованная работа с ресурсами населения и как следствие финансовая несостоятельность, неплатежеспособность могут привести к росту социального недовольства и обострению конфликтных ситуаций. Особенно это относится к неблагополучным регионам.

В развитых странах банки помогают обеспечить сбалансированность доходов и расходов в жизни каждого человека. Их программы кредитования облегчают доступ к ресурсам в необходимое для человека время, в том числе в начале его трудовой деятельности. В первую очередь это относится к образовательному, ипотечному и потребительскому кредитованию. Такие программы повышают социальную защищенность, предоставляя возможность для успешной карьеры и улучшения условий жизни. К сожалению, доступ к указанным банковским услугам для существенной части населения нашей страны пока затруднен. Но за последние несколько лет ситуация весьма стремительно меняется в лучшую сторону. Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международное сотрудничество, торговый и культурный обмен. Это обеспечивается тем, что банки способствуют практически беспрепятственному обмену наличных денег. Они обладают огромным и сложнейшим инструментарием по обеспечению внешнеэкономической деятельности, международной торговли. Все это служит развитию международного сотрудничества и кооперации.

3. СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3.1 Становление банковской системы в переходный период К середине 1980;гг. финансово-кредитная система СССР включала Госбанк СССР, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР и систему сберегательных касс. В ходе перестройки в1987 ЦК КПСС и Совет министров СССР приняли пакет постановлений о развитии отдельных отраслей государственной экономики, в т. ч. постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». В соответствии с этим постановлением в стране были созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Сбербанк при сохранении Внешторгбанка (после 1988 — Внешэкономбанк СССР) и ведущей роли Госбанка СССР.

Выделение из системы Госбанка СССР специализированных банков не несло в себе главного отличительного признака рыночных реформ приватизации и скорее являлось не совсем удачной попыткой адаптации планово-распределительной системы к новым реалиям, поиском альтернативных путей развития. Реформа банковской системы осуществлялась административным путём, и предприятия, обсуживавшиеся в банках по признакам принадлежности к тому или иному сектору экономики, перераспределялись между вновь образуемыми банковскими структурами без их согласия. В дальнейших преобразованиях банковской системы важную роль сыграли принятые в 1990 законы «О Государственном банке СССР», «О Центральном банке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности», определившие основные параметры функционирования банковской системы. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривал порядок учреждения коммерческих банков, регулирования и контроля их деятельности, который возлагался на Госбанк СССР и банки союзных республик. Предусматривалось изменение системы управления путём усиления роли союзных республик в выработке единой денежно-кредитной политики, а также преобразование Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР и Жилсоцбанка СССР в акционерные банки. Именно в 1988;90 г. г. был заложен фундамент существующей ныне российской банковской системы. В это время начали функционировать первые кооперативные банки, были приняты основы действующего банковского права, проведена коммерциализация сети филиалов Жилсоцбанка, Агропромбанка, Промстройбанка.

К кон. 1989 в стране функционировало св. 100 коммерческих кредитных учреждений, созданных при активном участии, как государственных структур, так и нарождавшегося частного капитала. Эти банки были образованы на основании вступившего в силу в 1988 закона «О кооперации в СССР». Однако в 1990 характер образования новых банков существенно изменился, и создание кредитных учреждений стало происходить в основном за счёт реорганизации сети государственных специализированных банков. Из всех банков, образованных в 1990, 73 процента было создано на базе бывших контор специализированных банков. Смена юридической формы поначалу не сказалась принципиально на характере работы этих учреждений, фактически этот «бум» носил скорее формально-юридический, чем экономический характер. Руководство данных организаций осталось в большинстве своём прежним, не изменилась клиентская база, сохранились долги. Бывшие специализированные банки несли груз кредитов предприятиям, выданных в условиях планового распределения. Поэтому они были привязаны к старой клиентуре, оказавшейся одной из главных жертв либерализации, не только личными, но и финансовыми связями, и не могли активно участвовать в операциях по кредитованию частного сектора. Кудреватых Е. М. Банковская система России. — М., 1997. — 68 с.

В дальнейшем характер развития банковской системы несколько изменился. Противостояние союзных и республиканских структур, а также Госбанка СССР и спецбанков побудило к созданию ведомственно-отраслевых банков на акционерной, паевой и коммерческой основе, учредителями которых зачастую выступали бывшие союзные министерства. Большинство банков, созданных в этот период, являлись региональными, что в значительной степени повторяло конфигурацию сети специализированных банков, распределённых по территории страны в соответствии со структурой реального сектора. Вплоть до 1991 либерализация доступа на финансовый рынок в значительной степени являлась результатом конкуренции Центрального банка РСФСР и Госбанка СССР за юрисдикцию над коммерческими банками.

Регистрация банков проводилась Госбанком СССР, а позднее Центральным банком РСФСР непосредственно в Москве. К моменту регистрации вновь образуемые банки должны были иметь 50 процентов объявленного уставного капитала (5 млн руб. для коммерческих банков, действующих в виде обществ с ограниченной ответственностью, и 25 млн руб. для акционерных обществ закрытого типа), укреплённое помещение, оснащённое оргтехникой и кассовыми машинами, и персонал, имеющий опыт работы в банковской сфере. Решение о выдаче лицензии подписывалось на уровне председателя Центрального банка РСФСР или одного из его первых заместителей. Тем не менее, к сер. 1991 в СССР уже существовало около 1000 коммерческих банков, которые были востребованы вновь образованными, в результате либерализации экономики, частными предприятиями, стремившимися выйти из-под государственной опеки, раз-личными коммерческими структурами, которые возникали вокруг теряющих своё административное влияние министерств и ведомств.

В 1991 после распада СССР начался процесс раздела имущества как между республиками, так и внутри каждой из них. Начавшийся в РФ процесс приватизации, политика «шоковой» терапии предопределили начало массового перераспределения национального богатства, принадлежавшего ранее государству. За 1992;94 в РФ было создано почти 1500 банков, а общее число коммерческих банков к концу 1994 превысило 2500. Этот период сопровождался гиперинфляцией и высокими темпами девальвации национальной валюты. Хотеев Л. Становление банковской системы // Экономика и жизнь.1999. № 30. С. 9

Процессу образования новых банков способствовали низкие требования к минимальному размеру капитала вновь создаваемых кредитных учреждений. В это же время из-за нехватки опытных кадров были снижены требования к кадровому составу руководства банков, что впоследствии оказало негативное воздействие на судьбы многих банков и их клиентов — предприятий и вкладчиков. Одним из основных движущих факторов процесса образования новых банков стала также высокая привлекательность банковского бизнеса в период высокой инфляции и постоянного падения курса рубля. Основными источниками доходов банковской системы стали присвоение части эмиссионного дохода государства (сеньоража) и перераспределение добавленной стоимости от реального сектора к банковскому посредством участия предприятий в уставном капитале банков, бесплатного использования банками средств на расчётных и текущих счетах. По оценкам экспертов, банковский доход от сеньоража в 1994 г. начале 1995 г. достигал 9−10 процентов ВВП. При этом доход банки получали не непосредственно от эмиссии, а от вполне конкретного инструмента — размещения средств в валютные активы. Постоянно растущая инфляция приносила не только доходы, но и влекла за собой обесценение ресурсной базы банков, обесценение капитала. Единственным инструментом, способным сдержать это обесценение, оставались валютные активы, что вынуждало банки стремиться к постоянному приобретению валюты. Ещё одним источником поступления доходов вновь образуемых банков являлась сверхприбыльная торговля ресурсами за валюту. Покупая сырьё внутри страны по низким рублёвым ценам (или просто располагая запасами такого сырья), предприятия активно продавали ресурсы на внешнем рынке. Это позволяло получать колоссальные доходы, составлявшие сотни и тысячи процентов годовых, часть которых оседала в капиталах банков. Тем не менее в 1994 г. 580 банков закончили год с убытками, в 1995 г. -свыше 1000 Кононов А. Потребительское кредитование // Экономика и жизнь.2006. № 11.С. 5.

Отчётливо выделилась категория региональных банков, не имевших ярко выраженных связей в государственных и около государственных структурах и лишённых иных источников финансовой подпитки, вынужденных работать в условиях ограниченных финансовых ресурсов. К данной категории можно отнести незначительную часть столичных кредитных учреждений, работающих на московском региональном рынке (в отличие от основного числа столичных кредитных организаций). Этот этап развития банковской системы закончился в кон. 1995 вместе с окончанием периода гиперинфляции и стабилизацией валютного курса рубля. Изменение макроэкономической ситуации вызвало в 1995;96 волну банкротств тех банков, которые вовремя не изменили свою политику. Кризис ликвидности вывел со сцены действующих банков ряд крупных московских кредитных учреждений («Национальный кредит», «Мытищинский», Межрегионбанк, Глория-банк и др.), однако своевременная коррекция ликвидности краткосрочными кредитами Центрального банка РФ не дала кризису перерасти в системный.

В 1996 г. начале 1998 г. системные напряжения в экономике достигли пика, что обернулось финансовой катастрофой в августе 1998 г. Главная особенность данного этапа — быстрый рост банковских инвестиций в государственные долговые обязательства. K сepедине1998 г. финансовое состояние банков всё более дифференцировалось (с преобладанием негативных тенденций) даже в условиях относительной финансовой стабильности. Банковская система, ориентированная на стабильность валютного курса, активно работая на рынке государственного внутреннего и внешнего долга РФ, оказалась не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Падение доверия к части банков со стороны корпоративных клиентов вызвало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. В свою очередь недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке и невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики.

В 1999 банковская система РФ адаптировалась к новым условиям деятельности. Создание благоприятных условий для рекапитализации банков, а также проведение активной политики по отзыву лицензий у банков с отрицательным капиталом позволили создать фундамент для роста капитала банковской системы, активизации процесса восстановления масштабов банковской деятельности, повышения доли финансово устойчивых и прибыльных банков. Достижение этой цели было сопряжено с усилением требований к устойчивости кредитных организаций и банковской системы в целом.

Таким образом, становление новой банковской системы РФ происходило одновременно с либерализацией цен первой волны приватизации крупных и средних предприятий. Привыкшие формировать свою ресурсную базу в условиях социалистической экономики за счёт гарантированных кредитов, предприятия в изменившихся условиях были вынуждены искать рынки сбыта и «потерянные» оборотные средства. На фоне взрывного роста количества коммерческих банков происходило стабильное падение промышленного производства. Именно в этот период определились контуры для институциональной структуры, которая до настоящего времени не претерпела существенных изменений, сформировался финансовый ландшафт, основными чертами которого являются сосредоточение основных финансовых ресурсов и наибольшего числа кредитных организаций в столице.

Россия стала далеко не первой страной, столкнувшейся в 2008 — 2009гг. с масштабным экономическим кризисом и кризисом банковской системы в частности. Экономическая ситуация ухудшилась не за один день, этому предшествовал ряд других процессов, происходивших как в самой стране, так и (в большей части) за ее пределами, последствия которых постепенно накапливались и просто не могли не привести к тому, что мы имеем сейчас.

За последние 20 лет в мировой экономике произошли значительные и обширные изменения. Сокращение государственного вмешательства в экономику, либерализация финансовых рынков, активная приватизация государственной собственности совпали с развитием новых информационных технологий. Все эти перемены позволили сформировать новые финансовые рынки и связать национальные системы в единый рынок. В течение XX века практически не осталось страны, не испытавшей его в той или иной мере. Опыт разных стран доказывает, что банковские кризисы отражают сложный процесс приспособления банковских систем к новым макроэкономическим условиям.

В течение первых восьми месяцев 2008 г. развитие российской экономики и банковской системы проходило весьма динамично — рост темпов ВВП составил примерно 8 процентов в год. В сентябре 2008 г. в результате резкого обострения мирового финансового кризиса ситуация в экономике России кардинально изменилась.

Начался мощный отток частного капитала, который сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных источников финансирования.

Ухудшилась ситуация с ликвидностью кредитных организаций. Некоторые банки начали задерживать платежи и выдачу средств со вкладов населения. В результате усиливавшегося недоверия банков друг к другу резко снизились объемы операций межбанковского кредитования.

Началось стремительное падение мировых цен на нефть и другие экспортируемые Россией товары. Заметно ухудшилось финансовое положение производителей экспортной продукции.

В целом за 2008 г. чистый отток частного капитала составил примерно 133 млрд. долларов. Причем практически весь он пришелся на последний, IV квартал 2008 года. Международные резервы России сократились с 479 млрд долл. США на 1 января 2008 г. до 427 млрд долл. США на 1 января 2009 года.

К настоящему времени ситуация в банковской системе в значительной мере стабилизировалась. Отток вкладов населения из банков достиг максимума в октябре (тогда он составил 6 процентов) и практически прекратился в ноябре. В декабре возобновился приток средств населения во вклады. В последние 3 месяца не принято ни одного решения о санации банков. Ситуация с ликвидностью нормализовалась. Девальвация была постепенной и управляемой. Началась она 11 ноября 2008 года. Закончилась 23 января 2009 года. С этого дня была установлена верхняя граница стоимости бивалютной корзины на уровне 41 рубль, что при курсе 1,3 долл. США за 1 евро соответствует примерно 36 руб. за 1 долл. США. Банк России заявил, во-первых, что эта граница установлена, как минимум, на несколько месяцев, и, во-вторых, что вероятность того, что до конца текущего года стоимость бивалютной корзины превысит установленную границу, крайне незначительна.

Является ли эта ситуация временным затишьем перед очередной волной кризиса или начальным этапом восстановления стабильности банковской системы — покажет время. Экономисты на данный вопрос имеют большое количество различных вариантов развития событий, в том числе включая взаимоисключающие.

3.2 Современное состояние коммерческих банков в РФ В России по состоянию на 01.03.2010 г. действовали 997 коммерческих банков с активами, превышающими 29 триллионов рублей. Начиная с середины 90-х годов наблюдается устойчивая тенденция к сокращению числа коммерческих банков, однако многие эксперты считают, что оптимальным для России является меньшее количество банков. Так согласно исследованию, проведенному центром экономических исследований Московской финансово-промышленной академии в 2006 г., равновесное число банков в России должно находиться в диапазоне 180−220. Избыток банков часто относят к последствиям либерализации 90-х, предполагается, что процесс концентрации капитала продолжится. При этом основная часть активов (47,8 процентов) сконцентрирована в пяти ведущих банках, большая часть коммерческих банков — мелкие локальные игроки.

Принципиально действующие на территории России банки можно классифицировать на организации с участием государственного капитала, организации, основанные на частной национальной собственности, и организации с участием иностранного капитала. Исторически доминирующую роль в банковском секторе играли организации со значительной долей государственной собственности. Совокупная доля федеральных и муниципальных органов власти в банковском капитале приближается к 45 процентам. Важнейшими учреждениями с высокой долей участия государства являются:

— государственная корпорация «Внешэкономбанк», имеющая целью повышение конкурентоспособности российской экономики, управление государственными долгами и активами, развитие инфраструктуры, поддержку экспорта и малого бизнеса;

— Сберегательный банк РФ, занимающий лидирующее положение практически по всем показателям банковской деятельности. Концентрирует до 30 процентов совокупного банковского капитала, обладает широчайшей сетью филиалов (более 19 тысяч). Подконтролен Центральному банку РФ (около 60 процентов капитала), при этом около четверти акций принадлежит иностранным инвесторам.

— банк ВТБ, лидирующий по размеру уставного капитала среди коммерческих банков. Доля Правительства РФ в капитале — 85,5 процентов. Банк предоставляет широкий спектр услуг, является одним из ведущих кредиторов экономики и обладает наивысшим среди российских банков кредитным рейтингом.

Среди других крупных игроков можно выделить «Газпромбанк» (мажоритарный акционер — ОАО «Газпром»), «Росэксимбанк» и «Российский банк развития» («Внешэкономбанк»), «Россельхозбанк» (Росимущество), Транскредитбанк (ОАО «РЖД»), «Банк Москвы» (правительство Москвы).

Банки с участием иностранного капитала также занимают важное место в национальной кредитной системе. На 01.03.2010 их насчитывалось 227. Банки с долей иностранных инвесторов в основном капитале свыше 50 процентов (108 единиц) контролируют 18,3 процентов совокупных банковских активов страны. Вместе с тем стоит отметить, что Центральный банк проводит протекционистскую политику на рынке банковских услуг, вследствие чего запрещено образование прямых филиалов иностранных банков. Россия также пытается добиться установления квоты на участие иностранного в совокупном объеме уставного капитала кредитных организаций равной 50 процентов.

Доля национального частного капитала превышает 25 процентов. Частный капитал занимают лидирующие позиции в секторе малых банков, которые работают преимущественно с населением и малым бизнесом. Важнейшие частные банки — Альфабанк, «Уралсиб», МДМ-Банк, банк «Возрождение» (все входят в тридцатку крупнейших банков России) — осуществляют полный спектр банковских операций, включая инвестиционный бизнес и управление активами. Также велика их роль на кредитном рынке.

В целом система коммерческих банков России испытывает ряд трудностей, как традиционных, так и недавно возникших вследствие глобального финансового кризиса.

3.3 Количественные и качественные показатели банковской системы Российской Федерации Отдельно следует отметить данные об изменении количества зарегистрированных и действующих на территории РФ кредитных организаций.

Таблица 1 — Регистрация и лицензирование кредитных организаций в РФ в 2005 — 2010 гг.

Очевидно достаточно стабильное уменьшение количества зарегистрированных и действующих в России кредитных организаций. В меньшем числе случаев это связано с процессом слияния капиталов для удержания на рынке; в основном сокращение происходило за счет отзыва лицензий: уменьшалось количество банков, участвовавших во все более рисковой «теневой» деятельности, мало связанной с предоставлением банковских услуг. На фоне снижения общего числа действующих организаций показателен рост количества банков с иностранным участием, несмотря на ряд ограничений в этой области. Уставный капитал действующих кредитных организаций увеличился с января 2005 года по январь 2010 года в 3,27 раза, что означает увеличение возможностей банковской системы по кредитованию населения, предприятий. По данным Центробанка России, на начало марта 2010 г. 50,6 процентов действующих кредитных организаций располагались в Москве и Московской области, в течение последних 5 лет данный показатель практически не менялся.

Таблица 2 — Основные показатели развития банковской системы РФ в 2005;2010

В течение рассматриваемого пятилетнего периода объём активов банковской системы вырос в 4,14 раза, в среднем ежегодный рост активов составил 32,9 процентов со значительным провалом в период 2009;2010 гг. Следует отметить, что в период 2005;2008 гг. увеличивалась доля кредитов экономике в общей величине активов банковской системы, т. е. банки тратили меньшую в процентном выражении часть средств на операции с драгметаллами, ценными бумагами, размещение средств на корреспондентских счетах Банка России и коммерческих банков, а больше ориентироваться на кредитование реального сектора экономики. Операции с ценными бумагами, в частности, стали не настолько прибыльными как 90-е годы, когда вложения в ГКО-ОФЗ обеспечивали стабильный прирост капитала. Однако с нарастанием кризисных явлений в экономике темпы роста кредитования снизились. Вложения банков в ценные бумаги в настоящее время составляют немногим менее 16 процентов активов.

Характерен рост отношения объёма активов банковской системы к ВВП страны, что было одним из приоритетных пунктов стратегии развития банковского сектора. В течение рассматриваемого периода данный показатель вырос с 41,7 процентов до 75,4 процентов ВВП страны, что говорит о том, что банковский сектор постепенно начинает оказывать большее влияние на реальный сектор, формируя фундамент для дальнейшего экономического роста. Российский показатель отношения активов к ВВП ненамного отстаёт американского (более 70 процентов), что объясняется спецификой американской экономической модели и развитостью фондового рынка США. В то же время данный показатель составляет более 300 процентов в Германии, порядка 250 процентов во Франции, что превышает показатель России в 4−5 раз. Прирост отношения на 7.5 п.п. в 2010 г. обусловлен резким падением реального ВВП при росте финансового сектора, которому оказывалась значительная поддержка. Рассматривая структуру пассивов банковской системы, следует отметить, что доля средств физических лиц составляла на 1.02.2010 г. 25,7 процентов пассивов, средств организаций — 13,8 процентов, средств юридических лиц — 17,5 процентов. С учётом выпущенных векселей, облигаций, сберегательных сертификатов и иных ценных бумаг объём средств клиентов превысил 61 процентов пассивов банковской системы. Следует отметить, что ещё в начале 2004 года объём средств организаций составлял 9,1 процентов пассивов банковской системы, а объём средств клиентов был менее половины пассивов банков.

Одной из основных тенденций рассматриваемого периода была постепенно снижающаяся цена кредита (снижение ставки рефинансирования с 14 процентов (январь 2004 г.) до 10 процентов (июнь 2007 г.)). Процесс был приостановлен финансово-экономическим кризисом.

Рассмотрим ряд характеристик денежной системы России.

Таблица 3 — Ряд показателей работы кредитной системы РФ в 2004 — 2009 гг.