Инвестиционное обеспечение воспроизводственных процессов на предприятиях электроэнергетики: на примере Приморского края

Постановка проблемы и актуальность исследования. Устойчивый рост российской экономики в последние 5 лет обусловливает существенное увеличение спроса на энергетические ресурсы, что требует качественных преобразований национальной энергетической системы. Известно, что основная масса действующих в России электростанций, сетевых и распределительных систем вводилась в 60−70-е годы прошлого столетия. К настоящему времени основные фонды этих предприятий выработаны более чем на 60%, что вводит энергетику в зону повышенного риска технологических отказов и аварий. По мнению многих специалистов, производственный потенциал российской электроэнергетики существенно отстает от мирового научно-технического уровня.

Реформирование электроэнергетики требует решения целого ряда проблем системного характера, ключевыми из которых являются: замена устаревшего основного энергетического оборудования на современное, совершенствование технологии производства электроэнергии, повышение эффективности использования установленных генерирующих мощностей. На решение этих важных задач нацелена Энергетическая стратегия России, принятая в 2003 году. В соответствии с положениями Энергетической стратегии России в предстоящий период для развития электроэнергетики необходим большой объем инвестиций, а это требует разработки новых подходов к организации инвестиционной деятельности на всех уровнях управления этой отраслью, обеспечивающих качественное обновление основных производственных фондов.

Намеченные Энергетической стратегией России масштабные преобразования предприятий электроэнергетики могут быть успешно проведены при соответствующей научной проработке всего комплекса организационно-экономических вопросов, в том числе решения проблем инвестиционного обеспечения воспроизводственных процессов.

Степень научной разработанности темы. Различные аспекты воспроизводства основных производственных фондов, проблемы финансовой эффективности воспроизводственного процесса исследовали в отечественной и зарубежной литературе: Иванова Е. А., КвашиЯ.Б., Кейнс Дж. М., Коро-бейникова О.О., Маркс К., Маршал А., Медведев В. А. Смит А., Фишер И., Фридмен М., Черковец В.Н.

Проблемы в области управления инвестициями рассматривались широким кругом ученых и отражены в работах Абрамова А. Е, Андреева С. А., Бернса X., Бланка И. А., Бочарова В. В, Валинуровой Л. С., Гитмана JT. Дж., Джонка М. Д. Ендовицкого Д. А, Сергеева И. В и др.

Проблемы воспроизводства основных производственных фондов и инвестиционного обеспечения в электроэнергетике рассматривали отечественные авторы — Беляев Л. С, Веселов Ф. В., Волков Э. П., Воропай Н. И., Кузов-кин А.И., Макаров А. А, Окороков Р. В., Подковальников С. В., Прузнер C. JL, Юдашкина Г. В. и др.

Региональные особенности управления инвестиционными процессами в сфере материального производства, включая ТЭК, отражены в работах дальневосточных учёных — Калашникова В. Д., Краевой М. И., ЛаткинаА.П., Петуховой С. Ю, Якубовского Ю.В.

Вместе с тем в перечисленных работах недостаточное внимание уделено исследованию проблем воспроизводства основных производственных фондов предприятий электроэнергетики в условиях, когда, с одной стороны, возрастает потребность в инвестициях, которая не обеспечивается амортизацией и прибылью, а с другой стороны, когда в России создаются новые региональные энергетические системы со специфическим механизмом управления инвестиционным процессом.

Целью диссертационного исследования является разработка организационно-методических основ инвестиционного обеспечения воспроизводственных процессов на предприятиях электроэнергетики.

Для реализации указанной цели в работе поставлены следующие задачи:

1) обобщить мировой опыт реформирования электроэнергетики и определить источники инвестиций;

2) провести анализ состояния и развития электроэнергетики Приморского края, исследовать структурные изменения источников инвестиционного обеспечения воспроизводственных процессов в электроэнергетике региона;

3) рассмотреть тенденции и особенности тарифной политики как составного звена в системе инвестиционного обеспечения региональных энергосистем;

4) установить характер влияния тенденций в развитии энергетического сектора экономики России на воспроизводственные процессы на региональном уровне;

5) разработать методический подход к оценке потребностей предприятий электроэнергетики в инвестиционных ресурсах для обновления основных производственных фондов;

6) предложить классификацию факторов, воздействующих на инвестиционный процесс региональной электроэнергетики;

7) разработать комплекс методических рекомендаций по осуществлению инвестиционного процесса в региональной электроэнергетике и алгоритм их практической реализации;

8) обосновать новую структурную схему системы управления инвестиционными процессами в региональной электроэнергетике;

9) предложить классификацию инструментов регионального управления инвестиционными процессами в электроэнергетике.

Объектом исследования являются воспроизводственные процессы и их инвестиционное обеспечение на предприятиях электроэнергетики Приморского края.

Предметом исследования — методические проблемы организации управления инвестиционными процессами на предприятиях электроэнергетики в условиях реформирования региональных энергетических систем.

Область исследования соответствует пунктам 4.11 и 4.13 паспорта специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» и заключается «в разработке теории, методологии, прогнозировании методов эффективного инвестирования обновления основного капитала и формирования нового технологического уклада роста» и «в исследовании направлений совершенствования воспроизводственной и технологической структур капитальных вложений и основных фондов в целях повышения эффективности основного капитала».

Теоретическую и методологическую основу исследования составили положения экономической теории, нормативно-правовые акты РФ, регламентирующие отдельные правовые и экономические аспекты хозяйственной деятельности, монографии, материалы и разработки института энергетических исследований РАН, научные труды отечественных и зарубежных авторов по проблемам организации воспроизводственных процессов и их инвестиционного обеспечения.

В процессе исследования применялись общенаучные методы познания, такие как систематизация, группировка, обобщение, описание, системный и сравнительный анализ, методы статистического и экономического анализа.

Информационную базу составили аналитические данные, опубликованные в отечественной и зарубежной научной литературе, в том числе материалы научно-практических конференций, официальные данные отечественной и зарубежной статистики, характеризующие исследуемый объект, информационные ресурсы сети Интернет.

Наиболее существенные результаты исследования, полученные автором:

— выявлены основные направления и источники финансирования реформирования электроэнергетики в разных странах мира;

— сделана оценка влияния параметров социально-экономического развития Приморского края на направления и динамику количественных и качественных преобразований в региональной электроэнергетике за годы рыночных реформ;

— определены структурные изменения источников инвестиционного обеспечения воспроизводственных процессов в электроэнергетике региона в процессе реформирования;

— раскрыта общая характеристика, тенденции и особенности тарифной политики как составного звена в системе инвестиционного обеспечения электроэнергетики;

— сделана оценка направлений и последствий влияния реализации национальной Энергетической стратегии на воспроизводственные процессы на региональном уровне.

Научная новизна:

1) предложен методический подход к оценке потребностей предприятий электроэнергетики в инвестиционных ресурсах для обновления основных производственных фондов;

2) предложена классификация факторов, воздействующих на инвестиционный процесс региональной электроэнергетики;

3) разработаны методические рекомендации по осуществлению инвестиционного процесса в региональной электроэнергетике и алгоритм их практической реализации;

4) предложена структурная схема системы управления инвестиционными процессами в региональной электроэнергетике и классификация инструментов регионального управления инвестиционными процессами в электроэнергетике.

Теоретическая значимость работы состоит в дальнейшем развитии теоретических основ управления процессами инвестиционного обеспечения качественного обновления основных производственных фондов предприятий электроэнергетики в условиях реформирования национальной энергетической системы.

Практическая значимость работы заключается в предлагаемых методических рекомендациях по организации инвестиционных процессов на предприятиях электроэнергетики, направленных на качественное обновление их производственных фондов, а также в структурной схеме системы управления инвестиционными процессами в региональной электроэнергетике. Основные положения, разработанные в диссертации, могут быть использованы при разработке инвестиционной стратегии предприятий электроэнергетики Приморского края и в преподавании дисциплин «Инвестиционная экономика», «Инвестиции».

Апробация результатов исследования. Основные выводы и рекомендации, сделанные в диссертации, автор докладывал на: VIII Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Интеллектуальный потенциал вузов — на развитие Дальневосточного региона России», г. Владивосток, ВГУЭС, 2006 г.- VI Международной научной конференции студентов и молодых ученых «Россия и страны АТР: проблемы и приоритеты развития интеграционных процессов», г. Владивосток, Дальрыбвтуз, 2006 г.- Международной научной конференции «Российский Дальний Восток и страны АТР: проблемы устойчивого развития в условиях глобализации», г. Владивосток, ТГЭУ, 2007 г., «X открытом конкурсе молодых ученых Хабаровского края», г. Хабаровск, ИЭИ ДВО РАН, 2008 г.

Публикации. По результатам диссертационного исследования опубликовано 6 печатных работ общим объемом — 2,3 п.л., в том числе 1 статья в издании, указанном в перечне ВАК. Личный вклад автора -1,4 п.л.

Структура и объем диссертационной работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 120 наименований работ отечественных и зарубежных авторов. Общий объем работы — 184 листа машинописного текста. Работа содержит 12 таблиц и 41 рисунок, 13 приложений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Большинство развитых и развивающихся государств в настоящее время проводят или уже провели структурные реформы в электроэнергетике, стремясь приспособить ее к условиям современной экономики, ввести конкурентные отношения в отрасль. Основные цели перехода к конкурентным отношениям в электроэнергетическом секторе — повышение эффективности функционирования энергетических объектов, привлечение дополнительных инвестиций в отрасль, уменьшение нагрузки на расходную часть государственного бюджетадостижение оптимального баланса между объемом производства и спросом на электроэнергию.

Энергетика является одной из ведущих отраслей экономики края. От ее работы зависит жизнедеятельность всех сфер регионального хозяйства. В тоже время, особенностью электроэнергетики является то, что ее производство определяют, прежде всего, спрос и потребление. То есть по сути, энергетика региона изначально формируется и развивается как инфраструктурная часть экономики, обеспечивающая энергетические потребности региональной промышленности и благоприятной социальной среды жизни и работы людей. Именно это положение мы взяли за основу при разработке системы показателей, позволяющих оценить влияние социально-экономического состояния региона на развитие энергетики.

Основываясь на предложенной системе показателей, мы провели собственный анализ, который показал, что основными факторами воздействия на электроэнергетику Приморья в 1990;х гг. стали снижение объемов промышленного производства, спад численности населения и сложное производственно-экономическое положение в угольной промышленности. Эти же факторы, по сути в современной ситуации оказывают противоположное влияние, т. е. создают основу для роста производства электроэнергии.

Потенциал (резервы) для этого в Приморье имеется. Однако нужно учитывать, что за время простоя состояние электроэнергетической отрасли и ее производственных мощностей значительно ухудшилось, что во многом связано с неэффективной инвестиционной политикой в электроэнергетике.

Центральной проблемой при налаживании простого и тем более, расширенного воспроизводства на предприятиях электроэнергетики является определение источников финансирования этих процессов. Проанализировав решения этой проблемы в разные периоды развития электроэнергетики Приморского края, мы выделили ряд этапов трансформации источников инвестиционного обеспечения воспроизводства отрасли и дали их характеристику. В результате получилось, что основным источником вложения инвестиций в электроэнергетику были и остаются собственные средства предприятий, представленные амортизационными отчислениями и реинвестируемой частью чистой прибыли.

Однако в силу ряда непродуманных экономических действий доля амортизации сократилась до объемов, ниже необходимых для реновации объектов электроэнергетики, а убыточность энергопредприятий края на протяжении последних лет не позволяла вкладывать необходимые средства в воспроизводственные процессы. В результате, фактические инвестиции в обновление электроэнергетических объектов были свернуты до минимума. Сегодня уже действует новый механизм амортизационной политики, а энергопредприятия вышли из кризиса неплатежей и начали получать небольшую, но прибыль. Все это дает надежду на рост финансирования воспроизводственных процессов в электроэнергетике.

Кроме того, реформа электроэнергетики значительно расширила арсенал механизмов привлечения инвестиций. Помимо традиционных источниковсобственных средств, предприятия стали рассчитывать на привлечение частных инвесторов. Однако если в центральных регионах России такие источники инвестиций как кредиты и средства от выпуска акций, достаточно активно используются, то для дальневосточной энергетики они пока являются новыми инструментами. Поэтому в настоящее время для предприятий электроэнергетики Приморского края основной задачей в сфере улучшения структуры источников инвестиционного обеспечения воспроизводства отрасли является повышение инвестиционной привлекательности для внешних инвесторов.

Одной из главных проблем осуществления эффективного воспроизводственного процесса на предприятиях электроэнергетики является несовершенство системы тарифов на электроэнергию. Отсутствие четких ориентиров и прозрачности, обеспечивающей ясность для всех участников энергорынка, тарифы, не учитывающие реальный уровень затрат, наличие перекрестных субсидий как социального характера, так и внутренних, продиктованных интересами энергопредприятий, сдерживают развитие честной конкуренции и снижают заинтересованность инвесторов к отрасли. Поэтому сегодня отрасль нуждается в новых механизмах тарифообразования и ускоренных инвестициях в активы с высоким уровнем износа.

Как следствие проблемы ценообразования на топливные ресурсы и электроэнергию, в начале 2000;х гг. в крае сложилась парадоксальная ситуация, когда стоимость покупной электроэнергии на оптовом рынке была ниже топливной составляющей в себестоимости электроэнергии ТЭС ОАО «Дальэнерго». Это сделало экономически выгодным увеличение в энергобалансе объемов покупной электроэнергии за счет снижения выработки собственными электростанциями.

Сложность установления тарифов на электроэнергию определяется уникальным характером этого товара. Как минимум, они должны отражать несколько моментов: уровень издержек производства, передачи и распределения электроэнергииуровень разрешенной к потреблению мощностиобъем фактического потребления электроэнергиибесперебойность (надежность) электроснабжениянеобходимость поддержания экологической безопасностисоциальное значение электроэнергии.

Сегодня РАО «ЕЭС России» выступает за установление новой методики расчета тарифов. В предлагаемой системе — два ключевых элемента. Первыйэто увеличение срока, на который устанавливаются тарифы (с одного года до трех-пяти лет). Второй элемент — адекватный учет в тарифах средств, необходимых для возврата вложенного капитала.

Однако прежде нужно урегулировать вопросы управления. Пока во многих случаях советы РЭК назначаются и осуществляют свою деятельность, не имея установленной и четко определенной сферы компетенцииотношения между РЭК и администрациями субъектов федерации, как правило, не имеют прозрачной основыа у самих РЭК нет единого органа управления, в состав которого входили бы лица, абсолютно не зависящие от интересов конкретных групп. Все это совершенно не соответствует лучшим образцам мирового опыта.

Эти инициативы представляются крайне актуальными и в случае если они будут приняты на уровне государства — это станет серьезным стимулом для инвестиций в сетевую инфраструктуру.

Реформа электроэнергетики создаст условия для конкуренции электроэнергетических компаний, как на внутреннем, так и на внешних рынках, что позволит расширить экспортный потенциал России. В этом отношении особое значение, на наш взгляд, будут иметь усилия в области включения в параллельную работу электроэнергетических систем России и Европы, а также экспорт электроэнергии в страны АТР из Сибири и Дальнего Востока с сооружением экспортных линий электропередачи.

По нашему мнению, для электростанций Дальневосточного региона большое значение будет иметь технологическое совершенствование процесса производства электроэнергии. Для электростанций, работающих на газе, такими технологиями являются парогазовый цикл, газотурбинные надстройки паросиловых блоков и газовые турбины с утилизацией тепла. На электростанциях, работающих на твердом топливе, — экологически чистые технологии сжигания угля в циркулирующем кипящем слое, а позже — газификация угля с использованием генераторного газа в парогазовых установках.

В соответствии с положениями Энергетической стратегии, для развития электроэнергетики необходим большой объем инвестиций, а это требует разработки нового механизма привлечения инвестиций в воспроизводство основного капитала, сочетающего всю совокупность источников финансирования инвестиций, включая государственную финансовую поддержку социально и экономически значимых проектов. Ключевым звеном этого механизма, с нашей точки зрения, должно быть определение потребности в инвестициях, исходя из существующего положения энергопредприятия на рынке, состояния его ОПФ, стратегии развития предприятия. Поэтому нами предложен методический подход к оценке потребности в инвестициях.

На уровне предприятий инвестиционный процесс можно представить как целенаправленно осуществляемый комплекс мероприятий по изысканию необходимых инвестиционных ресурсов, выбору эффективных объектов и инструментов инвестирования, формированию сбалансированной по избранным параметрам инвестиционной программы (инвестиционного портфеля) и обеспечению ее реализации. В результате внедрения решений обеспечивается создание полномасштабной корпоративной системы управления инвестиционной деятельностью на основе современных информационных технологий.

Система регионального управления инвестиционными процессами в электроэнергетике должна опираться на совокупность взаимосвязанных инструментов комплексного воздействия на инвестиционные процессы со стороны региональных органов государственной власти, способствующих привлечению и повышению эффективности инвестиций в целях устойчивого развития отрасли. При разработке этих инструментов необходимо учитывать и усиление интеграционных процессов, связанных с реорганизацией РАО ЕС. Все это требует использования новых, более эффективных, инструментов управления инвестиционными процессами, в том числе на региональном уровне. С этой целью нами были классифицированы инструменты регионального управления инвестиционными процессами в электроэнергетике по четырем группам: экономические, организационные, информационные и социальные.