Работа банка при расчетах в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)
Акцепт плательщика может быть дан в отношении одного или нескольких банковских счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких требований получателя средств. По вопросу возможности отзыва заранее данного акцепта Банк России разъяснил, что отзыв заранее данного акцепта может быть осуществлен до начала выполнения банком плательщика процедуры контроля наличия… Читать ещё >
Работа банка при расчетах в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств, но требованию получателя средств (прямом дебетовании) банк на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта) по распоряжению получателя средств. Получателем средств при прямом дебетовании может являться банк, в том числе банк плательщика.
Право получателя средств предъявлять требования к банковскому счету плательщика в форме прямого дебетования должно быть предусмотрено договором между банком, обслуживающим плательщика, и плательщиком.
Таким образом, в обязательном наличии акцепта состоит первое отличие прямого дебетования от расчетов инкассовыми поручениями. При расчетах инкассовыми поручениями получение акцепта плательщика не требуется.
Вторым отличием является основание для применения прямого дебетования — договор между банком плательщика и плательщиком, в то время как основания для использования расчетов инкассовыми поручениями могут быть предусмотрены также федеральным законом[1].
Третьим отличием является использование различных форм платежных документов. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямом дебетовании) применяется платежное требование, а при осуществлении перевода денежных средств в форме расчетов инкассовыми поручениями применяется инкассовое поручение.
Следует отметить и схожесть двух названных форм безналичных расчетов: обе формы могут быть использованы при списании денежных средств с банковского счета должника в случае возникновения задолженности перед кредитором по требованию последнего. При осуществлении безналичных расчетов стороны по договору вправе использовать как платежные требования с заранее данным акцептом при наличии заранее данного акцепта плательщика в отношении данных требований получателя, так и инкассовые поручения при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств со счета плательщика в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору.
Акцепт плательщика может быть дан до поступления требования получателя средств (заранее данный акцепт) или после его поступления. Заранее данный акцепт может быть дан в договоре между обслуживающим плательщика банком и плательщиком либо в виде отдельного документа или сообщения. В нем должны быть указаны сумма акцепта или порядок ее определения, сведения о получателе средств, имеющем право предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре, должно содержаться указание на возможность (невозможность) частичного исполнения распоряжения, а также иные сведения (например, о порядке подтверждения полномочий лиц, имеющих право предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика на условиях заранее данного акцепта).
Акцепт плательщика может быть дан в отношении одного или нескольких банковских счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких требований получателя средств. По вопросу возможности отзыва заранее данного акцепта Банк России разъяснил, что отзыв заранее данного акцепта может быть осуществлен до начала выполнения банком плательщика процедуры контроля наличия заранее данного акцепта в соответствии с п. 2.9 Положения Банка России № 383-П[2].
Требование получателя средств может направляться непосредственно банку, обслуживающему плательщика, либо через банк, обслуживающий получателя средств.
В случае отсутствия заранее данного акцепта банк передает поступившее требование плательщику для акцепта не позднее следующего рабочего дня. Акцепт должен быть дан в течение пяти рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между банком и плательщиком. При акцепте требование получателя средств исполняется в сумме акцепта.
Допускается акцепт в части суммы (частичный акцепт), если иное не предусмотрено договором между банком и плательщиком. В случае частичного акцепта банк обязан указать на это при подтверждении получателю средств исполнения его требования.
При отказе плательщика от акцепта или неполучении акцепта в установленный срок требование получателя средств подлежит возврату получателю средств с указанием причины возврата.
При поступлении требования получателя средств с заранее данным акцептом банк, обслуживающий плательщика, обязан проверить соответствие требования получателя средств условиям заранее данного плательщиком акцепта. При соответствии требования получателя средств условиям заранее данного акцепта плательщика оно исполняется в сумме и в срок, которые предусмотрены условиями заранее данного акцепта. В случае несоответствия банк обязан возвратить требование получателя средств без исполнения, если договором не предусмотрена обязанность банка, обслуживающего плательщика, запросить акцепт плательщика.
Банк обязан направить плательщику уведомление об исполнении требования получателя средств нс позднее дня, следующего за днем исполнения.
При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование. Реквизиты, форма и порядок заполнения платежного требования установлены приложениями 1, 6 и 7 к Положению Банка России № 383-П.
Платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем сто составления.