Подтверждающие и сопроводительные документы

С наибольшим вниманием сотрудникам банка необходимо проверять транспортный документ, коммерческий счет и страховой документ.

Транспортные документы

При проверке представленного к оплате транспортного документа особое внимание следует обращать на условия поставки товара и дату его выписки, пункт назначения товара, срок от даты выписки транспортного документа до даты его представления в банк, срок отгрузки товара: все они должны строго соответствовать условиям аккредитива.

Морской/океанский коносамент. Коносамент — наиболее важный документ в морских коммерческих операциях — представляет собой свидетельство морской перевозки, которое выдается перевозчиком груза или лицом, уполномоченным им, на партию товара, принятую им для отправки водным путем. Кроме прочего в этом документе указаны соответствующие условия транспортировки товара. Если условиями аккредитива предписано представление коносамента, то банки должны принимать документ, как бы он ни назывался, который:

• • судя по внешним признакам, имеет название перевозчика и подписан или удостоверен таковым либо его агентом или капитаном (либо его агентом);
• • указывает, что товары погружены на борт судна или отгружены на поименованном судне;
• • указывает порт погрузки и порт разгрузки;
• • состоит из единственного оригинала коносамента или оригиналов, если таковые выданы из полного комплекта;
• • указывает все или некоторые условия перевозки путем ссылки на источник или документ;
• • не содержит записи, что он выставлен на условиях чартерпартии;
• • во всех других отношениях удовлетворяет требованиям аккредитива.

Являясь ценной бумагой, коносамент олицетворяет товар, отправленный водным путем. Распоряжаться товаром может только тот, кто владеет коносаментом. В большинстве случаев он выставляется как оборотный документ, следовательно, его можно передать посредством индоссамента.

Как правило, коносамент выдается в нескольких экземплярах (оригиналы и копии). Все оригиналы вместе обозначаются как «полный комплект». Как только один из них предъявляют для выкупа товара, остальные утрачивают свою силу. Поэтому банк требует от бенефициара, чтобы он подавал полный комплект коносаментов, если в аккредитиве не содержится иного положения. Банки понимают под датой выписки коносамента (также безусловного морского транспортного документа и коносамента чартер-партии) дату погрузки на борт или отгрузки товара.

Виды коносаментов. В основном различают три вида коносаментов:

• 1) бортовой коносамент (On Board Bill of Lading/Shipped Bill of Lading). Такой коносамент выставляется после того, как товар погружен на борт. Он представляет импортеру и участвующим банкам наибольшую надежность, поскольку из документа следует, когда и на борту какого судна отправлен товар¹;
• 2) коносамент на груз, принятый к перевозке (Received for Shipment Bill of Lading). Этот коносамент только подтверждает, что перевозчик принял товар, предназначенный к перевозке;
• 3) сквозной коносамент (Through Bill of Lading). Покрывает весь путь товара, который перегружается с одного судна на другое или доставляется различными транспортными средствами (например, судно/железная дорога)^[1][2].

Список проверочных вопросов по коносаментам.

• 1. Выставлен ли коносамент названным перевозчиком или его агентом (ст. 20 UCP № 600)?
• 2. Выставлен ли коносамент транспортным агентом? Если да, то коносамент акцептуется только в том случае, когда из него следует, что он выдан экспедитором, который действует как перевозчик или как агент поименованного перевозчика.
• 3. Соответствует ли адресовка коносамента положениям аккредитива (например, приказу получателя или прямо получателю без пометки о приказе)?
• 4. Правильно ли индоссирован коносамент, если это необходимо?
• 5. Совпадает ли адрес «Уведомления» точно с правилами аккредитива?
• 6. Представлены ли коносаменты «Бортовой» или «К перевозке»? Если да, то речь может идти о бланках с соответствующей предварительной формулировкой или о таких, на которых пометка «Бортовой» ставится перевозчиком или его агентом дополнительно посредством штемпеля, датируется и визируется.
• 7. Имеет ли коносамент пометку «На палубе»? Товар в этом случае погружен на палубу, что недопустимо без соответствующей оговорки в аккредитиве.
• 8. Надписан ли коносамент словами «Чартер-партия»? Коносамент, выставляемый на условиях «чартер-партия», следовало бы четко разрешить в аккредитиве, поскольку он представляет собой не договор морской перевозки определенного товара, а своего рода договор о найме в отношении используемого фрахтового помещения (чартерный договор) (ст. 22 UCP № 600).
• 9. Совпадает ли порт отправления и порт прибытия с положениями аккредитива?
• 10. Используются ли по отношению к судну, и (или) порту погрузки, и (или) порту разгрузки ограничения в виде указания «Предполагаемый» (Intended) или нечто подобное? Эти пометки разрешены лишь при определенных предпосылках. Каких? (ст. 22 (a, ii) UCP № 600).
• 11. Если из коносамента следует перевалка товара, не запрещена ли она условиями аккредитива? Если нет, покрывает ли коносамент весь маршрут перевозки?
• 12. Совпадает ли маркировка, вес и т. д. с данными отдельных отгрузочных документов?
• 13. Совпадают ли все возможные пометки относительно оплаты фрахтовых расходов с условиями поставок в аккредитиве и соответствуют ли означенные в коносаменте фрахтовые расходы таковым в счетефактуре? При поставках на условиях CAF и CIF на коносаменте должна быть сделана пометка «Фрахт оплачен», соответственно «Фрахт предварительно оплачен»; при поставках на условиях FOB пометка должна звучать «Фрахт на инкассо».
• 14. Совпадает ли дата отгрузки на коносаменте с соответствующими условиями в аккредитиве? Датой отгрузки считается дата выставления бортового коносамента «К перевозке» либо дата последующей пометки «На борту».
• 15. Если аккредитив не предписывает предельную дату отгрузки, подаются ли документы в пределах 21 дня после выставления коносамента или даты пометки «На борту»?
• 16. Является ли коносамент «чистым», т. е. не имеет ли он пометки о дефектах в отношении упаковки или качества товара¹ (например, «Несколько ремешков разорваны», «Железные обручи заржавели», «Один ящик не в порядке», «Часть товара заплесневела» и т. д.)?
• 17. Завизированы ли в коносаменте возможные изменения? Любое изменение судоходная компания или ее агенты должны снабдить печатью «Изменение разрешено» и визой.
• 18. Представлен ли полный, правильно подписанный комплект?

• [1] См. Приложение 11.10. Коносамент.
• [2] См. Приложение II. I. Образец сквозного коносамента.