Работа банка при расчетах в форме перевода электронных денежных средств

Для осуществления безналичных расчетов в форме перевода электронных денежных средств (далее — ЭДС) клиент предварительно предоставляет банку денежные средства на основании заключенного с ним договора. Клиент — физическое лицо может предоставлять денежные средства как с использованием своего банковского счета, так и в наличной форме, а также за счет денежных средств, предоставляемых юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем банку в пользу такого клиента — физического лица, если договором между банком и клиентом — физическим лицом предусмотрена такая возможность. Клиент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель предоставляет денежные средства в целях перевода ЭДС только с использованием своего банковского счета.

Банк учитывает денежные средства клиентом путем формирования записи, отражающей размер обязательств банка перед клиентом в сумме предоставленных денежных средств. Определенный таким образом размер обязательств образует остаток ЭДС.

Банк не вправе предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка ЭДС клиента на основании договора потребительского кредита (займа), а также не вправе начислять проценты на остаток ЭДС клиента.

Перевод ЭДС осуществляется на основании распоряжения плательщика в пользу получателя средств. В случаях, предусмотренных договором между плательщиком и банком, между плательщиком и получателем средств, перевод ЭДС может осуществляться на основании требования получателя средств (прямое дебетование), за исключением случаев использования неперсонифицированных электронных средств платежа.

Одной из особенностей ЭДС является тот факт, что распоряжение о переводе ЭДС всегда дается с помощью электронного средства платежа — средства, позволяющего составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий (системы дистанционного банковского обслуживания — Банк-Клиент, Интернет-банк и т. д.), электронных носителей информации, в том числе платежных карт^[1], а также иных технических устройств. Электронное средство платежа может быть трех видов: персонифицированное, неперсонифицированное и корпоративное.

В случае проведения банком идентификации клиента — физического лица в соответствии с Законом о противодействии легализации использование электронного средства платежа осуществляется при условии, что остаток ЭДС в любой момент времени не превышает 600 тыс. руб. либо эквивалентную сумму в иностранной валюте. Такое электронное средство платежа является персонифицированным.

При непроведении банком идентификации клиента — физического лица использование электронного средства платежа осуществляется при условии, что остаток ЭДС в любой момент времени не превышает 15 тыс. руб., за исключением случаев проведения упрощенной идентификации. Указанное электронное средство платежа является неперсонифицированным. Общая сумма переводимых ЭДС с использованием одного неперсонифицированного электронного средства платежа не может превышать 40 тыс. руб. в течение календарного месяца, за исключением случаев проведения упрощенной идентификации.

В случае проведения банком упрощенной идентификации клиента — физического лица использование неперсонифицированного электронного средства платежа может осуществляться клиентом — физическим лицом для перевода ЭДС в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при условии, что остаток ЭДС в любой момент не превышает 60 тыс. руб., а общая сумма переводимых ЭДС с использованием такого неперсонифицированного электронного средства платежа не превышает 200 тыс. руб. в течение календарного месяца.

Неперсонифицированное электронное средство платежа не может использоваться клиентом — физическим лицом, не прошедшим упрощенную идентификацию, для осуществления перевода ЭДС другому физическому лицу либо для получения ЭДС от другого физического лица.

Банк не осуществляет перевод ЭДС, если в результате такого перевода будет превышена любая из названных пороговых сумм.

Использование электронного средства платежа клиентом — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем осуществляется с обязательным проведением идентификации в соответствии с Законом о противодействии легализации. Указанное электронное средство платежа является корпоративным. Использование корпоративного электронного средства платежа осуществляется при условии, что остаток ЭДС на конец рабочего дня банка не превышает 600 тыс. руб. либо эквивалентную сумму в иностранной валюте. В случае превышения названной суммы банк обязан осуществить зачисление или перевод денежных средств в размере превышения указанного ограничения на банковский счет юридического лица или индивидуального предпринимателя без его распоряжения.

Переводы ЭДС с использованием персонифицированных и корпоративных электронных средств платежа могут быть приостановлены в порядке и случаях, которые аналогичны порядку и случаям приостановления операций по банковскому счету.

При переводе ЭДС с использованием персонифицированных и корпоративных электронных средств платежа на остаток электронных денежных средств может быть обращено взыскание^[2].

Перевод ЭДС может осуществляться между плательщиком и получателем средств, являющимися клиентами одного и того же банка или разных банков.

При переводе ЭДС клиент — физическое лицо может выступать плательщиком в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а при условии использования персонифицированного электронного средства платежа либо при условии проведения упрощенной идентификации — также вправе переводить денежные средства другому физическому лицу — получателю денежных средств.

При переводе ЭДС юридические лица или индивидуальные предприниматели могут являться получателями средств, а также плательщиками в случае, если получателем средств является физическое лицо, использующее персонифицированное электронное средство платежа, либо физическое лицо, прошедшее процедуру упрощенной идентификации. Таким образом, юридические лица и индивидуальные предприниматели не могут использовать ЭДС для расчетов между собой, а также для уплаты налогов, сборов и иных обязательных платежей; одной из сторон перевода ЭДС обязательно должно являться физическое лицо.

Перевод ЭДС осуществляется путем одновременного принятия банком распоряжения клиента, уменьшения остатка ЭДС плательщика и увеличения остатка ЭДС получателя средств на сумму перевода. Исключение составляет перевод ЭДС с использованием предоплаченной карты, который осуществляется в срок не более трех рабочих дней после принятия банком распоряжения клиента. После осуществления указанных действий перевод ЭДС становится безотзывным и окончательным.

Договором между банком и клиентом может быть предусмотрена возможность использования плательщиком — физическим лицом и получателем средств — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем электронных средств платежа, когда перечисленные действия осуществляются неодновременно, то есть в автономном режиме. В таком случае получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях банку для ее учета не позднее окончания рабочего дня банка.

Банк обязан незамедлительно после исполнения распоряжения клиента об осуществлении перевода ЭДС направить клиенту подтверждение об исполнении указанного распоряжения.

В случае автономного режима использования электронного средства платежа перевод ЭДС становится безотзывным в момент использования клиентом электронного средства платежа, а окончательным — после учета банком полученной информации.

Денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при наступлении окончательности перевода ЭДС. В случае автономного режима использования электронного средства платежа денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода ЭДС.

Кроме осуществления перевода ЭДС остаток ЭДС клиента — физического лица, использующего неперсонифицированное электронное средство платежа, может быть по его распоряжению переведен на банковский счет в пользу юридических лиц, индивидуальных предпринимателей либо на банковский счет такого клиента — физического лица в случае, если указанный клиент прошел процедуру упрощенной идентификации, а также направлены на исполнение обязательств клиента — физического лица перед банком или выданы наличными денежными средствами в случае использования предоплаченной карты при условии, что общая сумма выдаваемых наличных денежных средств не превышает 5 тыс. руб. в течение одного календарного дня и 40 тыс. руб. в течение одного календарного месяца.

Помимо осуществления перевода ЭДС остаток ЭДС клиента — физического лица, использующего персонифицированное электронное средство платежа, может быть по его распоряжению переведен на банковский счет, направлен на исполнение обязательств клиента — физического лица перед кредитной организацией, переведен без открытия банковского счета или выдан наличными денежными средствами.

Кроме осуществления перевода ЭДС остаток ЭДС клиента — юридического лица или индивидуального предпринимателя может быть по его распоряжению зачислен или переведен только на его банковский счет. Соответственно, клиент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязан иметь банковский счет для перевода остатка ЭДС.

На переводы ЭДС в иностранной валюте между резидентами, на переводы ЭДС в иностранной валюте и рублях между резидентами и нерезидентами, а также на переводы ЭДС в иностранной валюте и рублях между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства РФ^[3].

• [1] Например, платежной банковской картой, специально предназначенной для осуществления перевода ЭДС, является предоплаченная карта (подробнее см. подпараграф 3.3.8настоящей главы).
• [2] См.: ст. 46 НК РФ и ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве».
• [3] См.: Алексеева Д. Г., Пыхтим С. В., Ефименко Е. Н. Банковские операции с ценнымибумагами. Валютные и сопутствующие операции., 2016.