Управление рисками проекта

Риск — «подводная скала» (исп.-португ.), что ассоциируется с выражением «лавировать между скалами», т. е. подвергаться опасности. В различных источниках можно встретить разные определения риска:

Риск — потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде какого-либо ущерба.

Риск — это степень опасности подвергнуться воздействию негативных событий и их возможных последствий.

Проектные риски — это возможность возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий, связанных с нанесением ущерба.

Элементы риска:

• § Рисковое событие — точное описание того, что может повредить проекту, фиксация особенностей неблагоприятного события.
• § Вероятность проявление риска — степень вероятности наступления рискового события.
• § Величина ставки — значение возможных последствий, размер возможного ущерба.

Проекты всегда существуют в условиях неопределенности. Неопределенность — это совокупность неизвестных параметров будущего, отсутствие точного знания о вероятных событиях, которые могут быть как благоприятными, так и неблагоприятными.

В качестве причин неопределенности могут выступать недостаток информации, наличие элемента случайности, наличие противодействия. Реакция на риск, работа с риском индивидуальны и с необходимостью отражают личностные качества проект-менеджера.

Восприятие рисков несет на себе печать личности проект-менеджера, его управленческого стиля (табл. 17).

Таблица 17 Восприятие рисков менеджерами.

Планирование управления рисками — это процесс определения подходов и планирования операций по управлению рисками проекта. Планирование процессов управления рисками позволяет обеспечить соразмерность уровня, типа, прозрачности управления рисками и важности проекта для организации, а также выделить достаточное количество времени и ресурсов для минимизации рисков (MPI PMBOK 2004. Русская редакция. С.242).

План управления рисками описывает способы осуществления всех процессов управления рисками. В план управления рисками может входить:

• § методология управления рисками;
• § роли и ответственность участвующих в управлении рисками;
• § бюджет управления рисками;
• § определение периодичности процедур управления рисками;
• § пороговые критерии для распознавания наступления риска;
• § категории рисков;
• § матрица вероятности и воздействия рисков;
• § форматы и шаблоны отчетов.

Идентификация рисков предусматривает определение рисков, способных повлиять на проект, и документальное оформление их характеристик. При необходимости в операциях по идентификации рисков могут принимать участие: менеджер проекта, члены команды, команда управления рисками (если таковая создана), эксперты в определенных областях, не входящие в команду проекта, заказчики, конечные пользователи, другие менеджеры проектов, участники проекта, и эксперты по вопросам управления рисками (PMI PMBOK 2004. Русская редакция. С.246).

Идентификация рисков — это выявление и классификация рисковых событий для проекта и видов потерь (ущерба) от наступления этих рисковых событий (рис. 28). Выходной документ — реестр рисков.

Реестр рисков — список идентифицированных рисков или условий возникновения рисковых событий.

Методы и средства идентификации рисков:

• § анализ документов;
• § SWOT — анализ;
• § мозговой штурм;
• § экспертный опрос. Метод Дельфи;
• § контрольные таблицы;
• § опросные листы;
• § диаграммы.

Рис. 28 Классификация рисков

Рассмотрим эти риски подробнее.

Внутрипроектные риски нетехнического характера.

• 1. Маркетинговые риски:
  • § неправильный выбор рынков сбыта продукции;
  • § неверное определение стратегических операций на рынке;
  • § неточный расчет емкости рынка;
  • § неправильное определение мощности производства.
• 2. Риски участников проекта:
  • § запаздывание, срыв поставок сырья, стройматериалов;
  • § изменение возможных заказчиков проекта;
  • § срыв сроков проектных работ субподрядчиком;
  • § невыполнение обязательств кредиторами;
  • § неквалифицированный персонал;
  • § риск расхищения или растрат;
  • § риск порчи деловой репутации;
  • § риск несчастных случаев;
  • § риск текучести кадров.
• 3. Организационно-управленческие риски (риск неуправляемости проекта):
  • § ошибки проектирования;
  • § неправильная организация работ по проекту;
  • § недостаток координации работ;
  • § изменение руководства;
  • § слабый менеджмент;
  • § неправильное планирование проекта;
  • § ошибки в проектно-сметной документации.
• 4. Финансовые риски:
  • § процентный риск — незапланированное изменение процентной ставки при заключении долгосрочных соглашений о займе;
  • § кредитный риск — невозможность выполнения кредитного договора вследствие финансового краха;
  • § валютный риск — риск потенциальных убытков вследствие изменения валютных курсов.
• 5. Коммерческие риски (риски реализации продукции):
  • § непродуманность, неотлаженность, отсутствие сбытовой сети;
  • § задержка в выходе на рынок;
  • § невозможность реализовать продукцию в нужном стоимостном выражении и в намеченные сроки;
  • § непредсказуемость изменений закупочной цены товаров;
  • § рост издержек обращения;
  • § потери товара при хранении и транспортировке.
• 6. Специфические риски — редко встречающиеся проектные риски, чаще всего свойственные именно данному проекту (например, ядерный риск в проектировании или реконструкции атомных электростанций).

Производственные (технико-технологические риски).

• 1. Срыв графика работ.
• 2. Риск невыполнения работ.
• 3. Невыход на проектную мощность.
• 4. Производственный брак.
• 5. Перебои с топливом, оборудованием.
• 6. Износ оборудования.
• 7. Выпуск продукции низкого качества.
• 8. Недостаток рабочей силы.
• 9. Недостатки технологии, неправильный выбор оборудования.
• 10. Увеличение стоимости оборудования.

11. Рост расходов на зарплату.

Правовые риски.

• 1. Ошибки в лицензиях.
• 2. Несоблюдение патентного права.
• 3. Невыполнение контрактов.
• 4. Возникновение судебных процессов с внешними партнерами.
• 5. Внутренние судебные процессы.

Внешне предсказуемые, но не до конца определенные.

• 1. Рыночные.
• 2. Предпринимательские.
• § риск снижения рентабельности;
• § риск потери финансовой устойчивости и ликвидности.

Внешние непредсказуемые.

• 1. Макроэкономические.
• 2. Экологические.

Планирование реагирования на риски — это процесс разработки методов реагирования на риск для увеличения благоприятных и уменьшения неблагоприятных последствий риска (табл. 22).

Итоговым документом является План реагирования на риски.

Таблица 20.

План реагирования на риски может включать в себя:

• § идентифицированные риски, их описания, подверженную их влиянию область проекта (элемент WBS);
• § результаты качественного и количественного анализа рисков, включая список приоритетных рисков и вероятностный анализ проекта;
• § стратегии и методы реагирования на риски;
• § действия для реализации способов реагирования;
• § уровень риска после реализации этих действий;
• § бюджет и расписание работ, необходимых для минимизации рисков;
• § чрезвычайные резервы по срокам и стоимости для обеспечения толерантности заинтересованных лиц к рискам;
• § план действий в чрезвычайных обстоятельствах;
• § планы отставания для использования в качестве реагирования на наступивший риск;
• § остаточные риски, которые могут сохраниться после реагирования, а также сознательно принятые риски;
• § вторичные риски, возникающие в результате реагирования на первичный риск;
• § чрезвычайные резервы, сформированные в результате количественного анализа проекта.

Диверсификация — это распределение рисков между участниками проекта. Распределение рисков является эффективным способом их снижения. Логичнее сделать ответственным за конкретный риск того участника проекта, который обладает возможностью точнее и качественнее рассчитать и контролировать данный риск. Распределение рисков оформляется при разработке плана управления проектом, финансового плана и контрактных документов. При этом следует иметь в виду, что повышение рисков у одного из участников проекта должно сопровождаться адекватным изменением в распределении доходов от проекта. Поэтому при переговорах необходимо:

• § определить возможности участников проекта по предотвращению последствий наступления рисковых событий;
• § определить степень ответственности за риск, которую берет на себя каждый участник проекта;
• § договориться о приемлемом вознаграждении за риски.

Резервирование — создание резервного фонда финансовых средств на покрытие непредвиденных расходов. Зарубежный проектный опыт допускает увеличение стоимости проекта от 7 до 12% за счет резервирования средств на форс-мажор. Российские эксперты допускают увеличение стоимости проекта до 20%.

Резервирование всегда увеличивает проектные затраты, но зато и увеличивает проектную прибыль. Часть резерва должна находиться в распоряжении менеджера проекта, остальной частью распоряжаются в соответствии с контрактом другие участники проекта.

Резервирование средств предусматривает установление соотношения между потенциальными рисками, изменяющими стоимость проекта, и размером расходов, связанных с преодолением нарушений в ходе его реализации. При расчете рисков необходимо, чтобы сальдо накопленных реальных денег в финансовом плане проекта на каждом шаге расчета было не менее 8% планируемых на данном шаге затрат.

Страхование рисков — передача определенных рисков страховой компании. В зависимости от выбранного способа управления рисками различаются различные источники финансирования рисков:

• § средства, учитываемые в составе себестоимости изделий;
• § собственные средства предприятий, в том числе, уставной фонд и резервы, формируемые из прибыли;
• § внешние источники — кредиты, дотации, займы;
• § страховые фонды;
• § фонды самострахования.

Процесс минимизации рисков осуществляется по следующему алгоритму:

• § рассматривается риск, имеющий наибольшую важность для проекта;
• § определяется перерасход средств с учетом вероятности наступления неблагоприятного события;
• § определяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение вероятности и опасности рискового события;
• § определяются дополнительные затраты на реализацию предложенных мероприятий;
• § сравниваются требуемые затраты на реализацию предложенных мероприятий с возможным перерасходом средств вследствие наступления рискового события;
• § принимается решение об осуществлении или отказе от противорисковых мероприятий;
• § процесс сопоставления вероятности и последствий рисковых событий с затратами на мероприятия по их снижению повторяется для следующего по важности риска.

Мониторинг и управление рисками — это процесс идентификации, анализа и планирования вновь возникших рисков, отслеживания идентифицированных рисков и тех, которые отнесены в список для постоянного наблюдения, а также проверки и исполнения операций реагирования на риски и оценки их эффективности. В процессе мониторинга и управления рисками используются различные методики, например анализ трендов и отклонений, для выполнения которых необходимы данные об исполнении, собранные в процессе выполнения проекта. Мониторинг и управление рисками является непрерывным процессом, происходящим на протяжении всего жизненного цикла проекта (PMI PMBOK 2004. Русская редакция. С.264).

Мониторинг рисков — это процессы наблюдения за существующими рисками, выявления новых рисков, а также выполнения плана реагирования на риски:

• § пересмотр рисков;
• § аудит рисков;
• § анализ отклонений и трендов;
• § техническое измерение исполнения;
• § анализ резервов;
• § совещания по текущему состоянию.

Управление рисками осуществляется на всех фазах жизненного цикла проекта.

Этап 1. Предпроектное обоснование инвестиций, формулировка концепции проекта и его технико-экономическое обоснование. Анализ рисков производится в процессе предварительной экспертизы проекта. Необходимые действия этого этапа: идентификация и анализ рисков.

Этап 2. Планирование проекта. Работа с рисками включается в разработку сметы и бюджет проекта. Необходимые действия:

• § корректировка дерева решений;
• § определение структуры и объема резервирования средств;
• § учет рисков в финансовом плане проекта.

Этап 3. Реализация проекта. Работа с рисками ведется в процессе мониторинга. Необходимые действия:

• § формирование рабочего бюджета проекта;
• § страхование рисков;
• § контроль за использованием средств на непредвиденные расходы;
• § корректировка бюджета.

Этап 4. Завершение проекта. Работа с рисками ведется на этапе итоговой экспертизы проекта. Необходимые действия:

• § анализ использования средств на непредвиденные расходы;
• § анализ и обобщение фактических проявлений рисков и неопределенности по результатам проекта.