Современная банковская система Республики Беларусь

Аннотация Объект исследования — современная банковская система Республики Беларусь.

Предмет исследования — структура и функционирование современной банковской системы в Республике Беларусь.

Цель работы: изучить современную банковскую систему, проанализировать ее и определить пути ее совершенствования.

Методы исследования: аналитический, формально-логический, математический, расчетно-конструктивный, статистический, графический.

Исследования и разработки: проведен анализ функционирования банковской системы, определены показатели развития банковской системы, предложены перспективы развития банковской системы Республики Беларусь.

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость: банковская система — один из важнейших атрибутов рыночной экономики, она выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами; это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Поэтому изучение банковской системы является актуальным в современных условиях развития Республики Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Введение

Современная банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это глобальное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность трудно определить. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Надежная банковская и финансовая система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Именно поэтому выбранная мной тема в современных условиях развития Республики Беларусь является весьма актуальной.

Объектом исследования является банковская система Республики Беларусь. Цель исследования — изучить и дать анализ состоянию современной банковской системы, а также определить пути ее совершенствования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: обобщить теоретические основы банковской системы; изучить состояние и структуру банковской системы РБ; дать анализ современной банковской системе; определить основные направления и перспективы развития банковской системы. Методической и информационной базой исследований являются труды отечественных и зарубежных ученых и экономистов, современное законодательство, программы развития банковского сектора, а также статистические данные.

Методы исследований: аналитический (позволяет раскрыть причинно-следственные связи явлений и использует выбор конкретных методик (наблюдение, анализ документов)); формально-логический (позволяет выявить источники, предпосылки возникновения исследуемого явления и этапы его эволюции); математический; расчетно-конструктивный и др.

1. История развития банковской системы Республики Беларусь До недавнего времени датой образования банковской системы в Беларуси было принято считать 3 января 1922 г. — дату начала работы в Минске Белорусской конторы Госбанка при Наркомате финансов Белорусской ССР.

Однако проведенные исследования архивных материалов, изучение коллекций финансовых документов и ценных бумаг позволили получить неопровержимые документальные свидетельства того, что первое банковское учреждение на территории современной Беларуси появилось как минимум на полвека раньше. А именно — 8 января 1870 г., когда был подписан Указ Сената Российской Империи об учреждении в Гомеле городского общественного банка. С этого времени и берет свое начало история становления и развития банковской системы Беларуси.

Почему же именно небольшой Гомель, а не крупный губернский центр стал первым белорусским городом, имеющим банк? Дело в том, что во второй половине XIX века в Российской Империи, в том числе и на территории современной Беларуси, было развернуто интенсивное железнодорожное строительство. Так, в 1862 г. трасса Петербург — Варшава прошла через Гродно, в 1868 г. на Рижско-Орловской линии отмечены станции Витебск и Полоцк, в 1871 г. дорога Москва — Брест соединила Оршу, Борисов, Минск, Барановичи. Каждый регион, по которому проходила железная дорога, получал мощный стимул для экономического роста, поскольку железнодорожное строительство находилось под государственным покровительством. Не случайно учрежденный в 1860 г. Императором Александром II Государственный банк Российской Империи почти сразу же после своего открытия приступил к активному кредитованию строительства железных дорог. Уже в 1861—1864 гг. им выделялись крупные суммы Главному обществу российских железных дорог. Не остался в стороне от происходящих процессов и белорусский Гомель. После отмены в России крепостного права деловая активность в Гомеле заметно увеличилась, через город началось строительство Либаво-Роменской железной дороги, соединяющей Украину с Прибалтикой, а также Полесской железной дороги, соединяющей всю южную часть современной Беларуси, Польшу, Украину. Все это привело к очень быстрому притоку населения. Для решения насущных вопросов городской жизни необходимо было полноценное финансовое учреждение. Возможно, этим и обусловлено появление соответствующего решения Сената об учреждении в Гомеле городского общественного банка. Его основной капитал при учреждении был определен в 20 тысяч рублей. В музейном фонде Национального банка хранится чек этого банка — неоспоримое «вещественное доказательство» существования банка. Как и многие другие городские банки, это первое в Беларуси частное коммерческое денежно-кредитное учреждение выдавало долгосрочные займы под заклад городских и строительных участков. Капитал этих банков образовывался из средств городского бюджета, а кредитовались в основном средние и мелкие предприниматели. Кредиты предоставлялись также городской управе, местному земству, а прибыль от операций отчислялась на нужды городского благоустройства и благотворительные цели. Впоследствии свои городские банки, кроме Гомеля, появились также в Полоцке, Витебске, Борисове, Могилеве, Игумене. В связи с развитием строительства железных дорог в губернских городах на территории Беларуси открывались отделения Государственного банка Российской Империи (Минск — 1881, Витебск — 1883, Могилев — 1883, Гродно — 1884). Кроме финансирования нужд железнодорожного строительства, губернские отделения имели право кредитовать промышленность и торговлю, заниматься обменом ветхих кредитных билетов на новые и крупных на мелкие и обратно, оплачивать купоны по процентным бумагам, принимать денежную наличность от юридических и физических лиц для перевода в Госбанк и его конторы и отделения, принимать вклады, выдавать ссуды под залог процентных бумаг, акций и облигаций.

Известно, что из учреждений Государственного банка первое место по объему учетных операций занимала Московская контора, второе — Одесса, ближе к концу XIX в. — Киев; Минское отделение было пятым в этом списке, опередив, таким образом, все другие отделения Северо-Западного края. К концу XIX в. Минск стал крупнейшим банковским центром в регионе. Несмотря на то, что первоначально Государственный банк оставался крупнейшим коммерческим банком в Российской Империи, с 1870-х гг. его положение стало меняться в связи с развитием негосударственных кредитных учреждений. Формируя клиентуру, они переманивали заемщиков льготными условиями кредитования.

В экспозиции Национального банка по истории финансовых учреждений представлены билеты и акция Минского коммерческого банка достоинством 250 рублей выпуска 1896 г. Известно, что 21 апреля 1873 г. министром финансов Российской Империи был утвержден Устав этого банка, а 10 сентября он приступил к работе. Учредителями банка стали представители местного бизнеса. Основной капитал при создании был определен в полтора миллиона рублей. В соответствии с Уставом Минский коммерческий банк имел право на учет векселей, получение платежей по ценным бумагам и векселям, операции с драгоценными металлами, прием вкладов, хранение ценностей, перевод денег в города, где находились его отделения. Свои представительства банк имел не только на территории Беларуси — в Гомеле, Могилеве, Пинске, но и в других городах империи: Либаве, Ромнах, Конотопе, Житомире, Белой Церкви, Черкассах, Ворожбе, Сумах, Ровно. В результате проведенной во второй половине XIX века реформы банковского дела в Российской Империи к началу ХХ века была создана разветвленная кредитная система, организованы банки нового типа, появились и получили большое развитие качественно иные банковские операции. В состав кредитной системы вошли Государственный банк, коммерческие акционерные банки, ипотечные банки, общества взаимного кредита, городские банки, кредитная кооперация. Все это представляло собой достаточно устойчивую, слаженную систему вплоть до 1917 г. После победы Великой Октябрьской революции ВЦИК 14 (27) декабря 1917 г. принял Декрет «О национализации банков». Банковское дело объявлялось государственной монополией, создавался Народный банк РСФСР, на местах учреждались его конторы и отделения. На территории Беларуси создание учреждений Народного банка не получило широкого развития в связи с гражданской войной и военной интервенцией. Тем не менее имеются сведения, что в марте 1919 г. в системе Народного комиссариата финансов Литовско-Белорусской республики была образована Минская окружная контора Народного банка. Фактически это был орган по снабжению денежными знаками. Но уже 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР и его местные органы, в том числе и Минская окружная контора, были упразднены с передачей всего актива и пассива органам Народного комиссариата финансов РСФСР. Затем 4 октября 1921 г. Декретом СНК и ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР. Совет Народных Комиссаров БССР 3 декабря 1921 г. принял постановление об организации в Минске Белорусской конторы Государственного банка (Протокол № 32 заседания Совета Народных комиссаров). Контора Госбанка начала функционировать в г. Минске 3 января 1922 г. Открываются местные отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве и агентства в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР. В 1923;1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года — Торгбанка. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк. В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства. Решить эти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходом к нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922;1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения.

Введение

устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики. В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Торгбанка СССР. В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего народа, была Великая Отечественная война.25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре — в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький.9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года — в Минск.

Одной из важнейших функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного обращения. В этом плане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году. Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались и соответствующая перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы.

Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования. Начавшаяся в 1985 г. перестройка заложила основу перехода существовавшей денежно-кредитной системы к новому качественному состоянию, началу становления двухуровневой банковской системы. В декабре 1990 года Верховным Советом Белорусской ССР приняты Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк.

Банковская система Беларуси вступила в свою новейшую историю. [9]

2. Современная банковская система

2.1 Сущность банковской системы

Банковская система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.). Структура кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические. Каждое государство имеет свою структуру кредитной и банковской системы, свою организацию кредитного дела, банковской деятельности. Основой любой кредитной системы являются банки, но степень развития специализированных кредитно-финансовых организаций в государствах различна. Несмотря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, организации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных финансово-кредитных организаций. [8]

коммерческий банк актив пассив

Рисунок 2.1.1 — Характеристика условий, являющихся базовыми признаками банковской системы

Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения надежного функционирования банковских систем — как международных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

поддержки надежных банков;

повышения открытости в деятельности банков;

контроля риска посредством пруденциального регулирования и надзора.

Практикой сформировано несколько типов банковских систем:

централизованная (распределительная);

рыночная;

переходного периода (от централизованной к рыночной).

Банковская система переходного типа (например, в Республике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают. [11]

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система: I уровень — центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень — коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль «банка банков», управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали — это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали — отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Рисунок 2.1.2 — Структура банковской системы Республики Беларусь

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство — по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;

вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

На общее состояние банковской системы оказывают воздействие различные факторы. Представим их на рисунке 2.1.3.

Рисунок 2.1.3 — Факторы, влияющие на состояние банковской системы

Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство — система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством. Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а так же республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы. [13]

Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами. К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства. Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь на основании заключения (экспертизы) Министерства юстиции Республики Беларусь и официальному опубликованию в нем, а также в официальном издании Национального банка. Со дня включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь они считаются вступившими в силу, если в этих актах не установлен иной срок.

Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику совершенствования банковского законодательства, состояние экономики, опыт других государств. [11]

2.2 Национальный банк Респблики Беларусь, его функции и задачи

Национальный банк Республики Беларусь — Центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.

Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются:

кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;

поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;

обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске (Главное управление Национального банка Республики Беларусь по городу Минску и Минской области). Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь. Органами управления Национального банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального банка Республики Беларусь — Правление Национального банка Республики Беларусь, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов. Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка Республики Беларусь являются представители Совета Министров, председатель правления одного из коммерческих банков, официальный представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Компетенция правления Национального банка Республики Беларусь и порядок созыва заседаний Правления Национального банка Республики Беларусь определяются в Уставе Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь — исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка Республики Беларусь как юридического лица. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь выполняет следующие функции:

организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц;

рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка Республики Беларусь на очередной год;

устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров. Определяет в соответствии с законодательством условия найма, увольнения, формы и размеры оплаты труда, служебные права и обязанности работников центрального аппарата и подведомственных предприятий, учреждений и организаций, систему поощрений и дисциплинарных взысканий.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь руководит деятельностью центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Правления Национального банка Республики Беларусь, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений. Совет директоров вправе издавать соответствующие распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, подведомственных учреждений и организаций, банков и других кредитных учреждений, действующих на территории Республики Беларусь.

Основными функциями — Национального банка Республики Беларусь являются:

проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

регулирование денежного обращения;

валютное регулирование;

выполнение функций центрального депозитария;

организация и осуществление валютного контроля;

совместное с Министерством финансов Республики Беларусь исполнение республиканского и местных бюджетов;

государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;

выдача лицензий на осуществление банковских операций;

регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

регулирование кредитных отношений;

осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;

эмиссия денег на территории Республики Беларусь;

разработка платежного баланса Республики Беларусь;

создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;

осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь;

регистрация эмиссии ценных бумаг банков;

проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;

Статус служащих Национального банка Республики Беларусь определяется законодательством Республики Беларусь об основах службы в государственном аппарате. Служащие Национального банка Республики Беларусь могут получать кредиты только в Национальном банке Республики Беларусь. [5]

2.3 Понятие коммерческого банка, его устройство и функции

Термин «Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т. д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. [10]

Роль коммерческих банков в кредитной системе.

Банковская система сегодня — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

? предоставление кредитов от своего имени за счет собственных средств;

? кассовое обслуживание;

? открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,

? осуществление расчетов по их поручению;

? ломбардная деятельность;

? факторинг и форфейтинг;

? поручительство (предоставление гарантий);

? доверительное управление активами;

? банковское хранение;

? предоставление сейфов в имущественный найм;

? перевозку ценностей;

? деятельность по обмену валюты;

? инвестиционное посредничество;

? финансовое посредничество;

? дилинг с наличной и безналичной валютой;

? деятельность депозитария;

? инвестиционное консультирование;

? финансовое консультирование;

? деятельность инвестиционного банкира;

? деятельность инвестиционного поверенного;

? выпуск векселей;

? скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.

Коммерческий банк может осуществлять свою деятельность и в иных сферах.

3. Состояние банковской системы Республики Беларусь и особенности ее развития

3.1 Условия функционирования и показатели развития банковской системы

Макроэкономическая ситуация в январе-сентябре 2012 г. по сравнению с январем-сентябрем 2011 г. характеризовалась более низкими темпами роста объемов производства, снижением инвестиционной активности на фоне замедления инфляционных процессов и улучшения состояния внешней торговли.

Так, если в январе-сентябре 2011 г. способствовали росту ВВП и внутренний спрос и чистый экспорт в размере 7,4 и 1,8 процента соответственно, то в январе-сентябре 2012 г. по оценке Национального банка вклад внутреннего спроса стал отрицательным и составил 1,1 процента, в то время как чистый экспорт способствовал приросту ВВП на 3,9 процента. Внутренний спрос по оценке Национального банка за январь-сентябрь 2012 г. в сопоставимых ценах к соответствующему периоду прошлого года сократился за счет сокращения валового накопления основного капитала на 12,8 процента при увеличении расходов на конечное потребление домашних хозяйств на 4,8 процента.

Объем валового внутреннего продукта в январе-сентябре 2012 г. составил 367,2 трлн рублей и увеличился в сопоставимых ценах к уровню января-сентября 2011 г. на 2,5 процента (прогноз на год — прирост на 5 — 5,5 процента). При этом основной вклад в рост ВВП по видам экономической деятельности обеспечили предприятия промышленности.

Энергоемкость ВВП в январе-августе 2012 г. Увеличилась на 12,4 процента (прогноз на год — снижение на 3−4 процента).

Инвестиции в основной капитал в январе-сентябре 2012 г. сократились на 12,8 процента (в январе-сентябре 2011 г. увеличились на 14,9 процента). В тоже время за сентябрь 2012 г. инвестиции в основной капитал выросли почти в 1,4 раза, введено в эксплуатацию жилья за счет всех источников финансирования в 1,7 раза больше, чем в августе 2012 г.

Сальдо бюджета расширенного правительства (консолидированный бюджет с фондом социальной защиты населения) в январе-августе 2012 г. Было сформировано с профицитом в размере 6 088,6 млрд рублей, или 1,9 процента к ВВП (в январе-августе 2011 г. — профицит составил 3,4 процента ВВП).

Совокупный государственный долг на 1 сентября 2012 г. составил 119,6 трлн рублей, в том числе внутренний — 17,9 трлн рублей. Внешний государственный долг на 1 сентября составил 12 088,5 млн долларов США.

После периода ускоренного роста в 2011 году в январе-августе 2012 г. наблюдалось замедление инфляции.

Инфляция. Прирост индекса потребительских цен в январе-сентябре 2012 г. составил 16,1 процента (или 1,7 процента в среднем за месяц) против 74,5 процента (или 6,4 процента в среднем за месяц) в январе-сентябре 2011 г. В сентябре 2012 г. по сравнению с августом прирост индекса потребительских цен составил 1,3 процента. При этом цены на продовольственные товары увеличились на 1,3 процента, на непродовольственные товары — на 0,6 процента, тарифы на платные услуги — на 2,7 процента.

Тенденции в денежно-кредитной сфере. В качестве основных тенденций, характеризующих состояние денежно-кредитной сферы в сентябре 2012 г., можно выделить следующие: замедление темпа роста цен по сравнению с августом 2012 г. как за счет замедления роста административно регулируемых цен, так и монетарных факторов; усиление инфляционных и девальвационных ожиданий экономических агентов; повышение спроса на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке; формирование дефицита ликвидности в банковской системе; нарастание кредитной активности в экономике.

При этом в августе 2012 г. сформировалось отрицательное сальдо внешней торговли товарами и услугами при сохранении его положительного значения в целом по итогам января-августа 2012 г.

Валютный рынок. В сентябре 2012 г. ситуация на внутреннем валютном рынке характеризовалась, также как и в предыдущем месяце, превышением объема спроса на иностранную валюту над объемом ее предложения (рисунок 3.1.1).

*Без учета сделки СВОП с Народным банком Китая, завершенной в августе 2010 г.

Рисунок 3.1.1 — Динамика объемов покупки и продажи валюты на внутреннем валютном рынке (без учета операций Министерства финансов и Национального банка) (млн.долларов США)

Объем покупки иностранной валюты населением в сентябре 2012 г. увеличился по сравнению с августом 2012 г. на 23,3 процента, или на 166,7 млн. долларов США. При этом предложение валюты со стороны населения уменьшилось на 16,8 процента, или на 103,8 млн. долларов США. В результате на данном сегменте валютного рынка спрос на валюту превысил ее предложение, вследствие чего чистая покупка валюты населением в сентябре 2012 г. составила 366,9 млн долларов США, что в основном связано с изменением предпочтений в выборе валюты сбережений и ростом девальвационных ожиданий.

В сентябре 2012 г. по сравнению с августом 2012 г. спрос на иностранную валюту со стороны субъектов хозяйствования уменьшился на 14,5 процента, или на 317,8 млн долларов США, при уменьшении предложения на 19,1 процента, или на 399,8 млн долларов США. Уменьшение спроса на валюту было связано в основном с уменьшением расходов на погашение прочих кредитов (на 150,9 млн долларов США), закупку топливно-энергетических ресурсов (на 67,1 млн долларов США), сырья и материалов (на 52,6 млн долларов США), а также других расходов. Спрос на валюту и на этом сегменте валютного рынка превысил ее предложение, вследствие чего сформировалась чистая покупка в размере 169,2 млн долларов США (таблица 3.1.1).

Таблица 3.1.1 — Сведения об операциях субъектов хозяйствования и населения на внутреннем валютном рынке (млн долларов США)

В сентябре 2012 г. банками-резидентами было продано иностранной валюты на сумму 2 164,4 млн долларов США, куплено — на сумму 2 145,4 млн долларов США. Объемы продажи и покупки валюты по отношению к предыдущему месяцу увеличились на 54,5 и 50,1 процента соответственно. Чистая продажа валюты банками-резидентами в сентябре 2012 г. составила 19,1 млн долларов США. Объем продажи иностранной валюты со стороны нерезидентов в сентябре 2012 г. составил 74,1 млн долларов США, покупки — 150,6 млн долларов США. Чистая покупка валюты нерезидентами в сентябре 2012 г. сформировалась в размере 76,6 млн долларов США.

По предварительным данным, за сентябрь 2012 г. объем золотовалютных резервов Республики Беларусь в определении ССРД МВФ практически не изменился и на 1 октября 2012 г. составил 8126 млн долларов США в эквиваленте. На объем золотовалютных резервов в сентябре 2012 г. оказало влияние погашение внешних и внутренних обязательств в иностранной валюте Национальным банком и Правительством Республики Беларусь, которое было компенсировано ростом цены на золото на международном рынке драгоценных металлов.

Обменный курс. В сентябре 2012 г. курс доллара США на мировых рынках снизился к евро (с 1,26 до 1,29 доллара США за 1 евро) и к российскому рублю (с 31,8 до 31 российского рубля за 1 доллар США). На этом фоне чистый спрос на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке обусловил следующую динамику курса белорусского рубля к основным валютам: белорусский рубль ослабился к евро на 3 процента, к российскому рублю — на 3,8 процента и к доллару США — на 0,4 процента. В целом за январь-сентябрь 2012 г. обменный курс белорусского рубля снизился к евро на 0,6 процента (до 10 870 рублей за 1 евро), к российскому рублю — на 3,6 процента (до 270,5 рубля за 1 российский рубль) и к доллару США — на 1,1 процента (до 8 440 рублей за 1 доллар США) (рисунок 3.1.2).

Рисунок 3.1.2 — Динамика обменного курса белорусских рублей

Денежная эмиссия. Рублевая денежная база на 1 октября 2012 г. сложилась в объеме 26,2 трлн рублей и увеличилась за сентябрь 2012 г. на 0,8 трлн рублей. Увеличению рублевой денежной базы в сентябре 2012 г. способствовали операции Правительства Республики Беларусь в сумме 1,5 трлн рублей (прежде всего за счет расходования депозитов на 1,3 трлн рублей). Операции Национального банка привели к снижению денежной базы на 0,7 трлн рублей (рисунок 3.1.3).

Рисунок 3.1.3 — Динамика изменения факторов рублевой денежной базы в январе-сентябре 2012 г. (млрд рублей)

Денежная масса в белорусских рублях (агрегат М2*) в сентябре 2012 г. снизилась на 0,9 трлн рублей, или на 1,5 процента. На 1 октября 2012 г. она составила 60,8 трлн рублей. Сокращение рублевой денежной массы в сентябре 2012 г. произошло за счет снижения срочных и условных депозитов юридических и физических лиц, в том числе и переводных рублевых депозитов юридических лиц при росте остальных ее составляющих (рисунок 3.1.4).

Рисунок 3.1.4 — Изменение показателей денежной массы за сентябрь 2012 г. (млрд рублей)

Несмотря на снижение срочных депозитов населения и предприятий в сентябре 2012 г. в целом за 9 месяцев 2012 г. прирост этих данных показателей остается на высоком уровне. При этом наибольший прирост с начала 2012 г. наблюдается по срочным депозитам физических лиц, которые увеличились за указанный период на 45,8 процента (рисунок 3.1.5).

Рисунок 3.1.5 — Изменение показателей рублевой денежной массы в январе-сентябре 2012 г. (млрд рублей)

Широкая денежная масса в сентябре 2012 г. увеличилась на 1,1 процента против 6,6 процента в августе 2012 г. На 1 октября 2012 г. она составила 151 трлн рублей. Рост широкой денежной массы был обусловлен ростом ее валютной составляющей.

За сентябрь 2012 г. валютная составляющая широкой денежной массы увеличилась на 2,6 процента, или на 272 млн долларов США вследствие прироста депозитов в иностранной валюте на 245,8 млн долларов США, ценных бумаг, выпущенных банками (вне банковского оборота) на 23,5 млн долларов США и депозитов в драгоценных металлах на 2,6 млн. долларов США.

Процентные ставки и ликвидность банковской системы. В сентябре 2012 г. Национальный банк осуществил последующее незначительное снижение ставки рефинансирования на 0,5 процентного пункта, до 30 процентов годовых, обеспечивая при этом сохранение процентных ставок на высоком положительном в реальном выражении уровне. Процентные ставки по операциям Национального банка, связанным с изъятием и поддержкой ликвидности банков, в сентябре 2012 г. не изменялись и сохраняются на достаточно высоком уровне. Так, ставки по постоянно доступным операциям поддержки ликвидности (кредит овернайт, сделки СВОП овернайт), формирующие верхнюю границу колебаний процентных ставок на однодневном рублевом межбанковском рынке (далее — ставка МБК), остались на уровне 50 процентов годовых, а процентные ставки, формирующие нижнюю границу (депозит овернайт) — на уровне 19 процентов годовых (рисунок 3.1.6).

Рисунок 3.1.6 — Динамика процентных ставок по операциям Национального банка Республики Беларусь (процентов годовых)

Вместе с тем с сентября 2012 г. наблюдается рост ставки МБК, которая к концу месяца достигла 33,6 процента годовых. Рост ставки МБК был связан с формированием дефицита ликвидности у банков.

Так, если по состоянию на 1 сентября 2012 г. избыток ликвидности банков составлял 4,2 трлн рублей, то уже на 1 октября 2012 г. избыток сменился дефицитом в размере 2,01 трлн рублей. Такое резкое изменение объема ликвидности было вызвано увеличением объема кредитования банками экономики и ростом спроса на иностранную валюту со стороны экономических агентов в условиях повышенного с 1 сентября 2012 г. размера норматива обязательных резервов для банков от привлеченных средств в иностранной валюте с 10 до 12 процентов. Между тем средняя величина избытка ликвидности в сентябре 2012 г. Составила 2,2 трлн рублей (рисунок 3.1.7).

Рисунок 3.1.7 — Динамика среднедневных остатков задолженности по применяемым операциям регулирования ликвидности (млрд рублей)

Ставки на депозитном и кредитном рынках. В январе-августе 2012 г. в условиях снижения ставки рефинансирования и ставки межбанковского рынка происходило постепенное снижение ставок денежного рынка. Однако в сентябре 2012 г. на межбанковском рынке отмечался рост процентных ставок, что было связано с формированием дефицита ликвидности у банков (рисунок 3.1.8).

Рисунок 3.1.8 — Динамика процентных ставок (процентов годовых)

В результате средняя процентная ставка по новым срочным рублевым депозитам в сентябре 2012 г. увеличилась по сравнению с августом 2012 г. на 1,8 процентного пункта, составив 23,7 процента годовых.

По новым срочным рублевым депозитам населения процентная ставка поддерживалась на уровне близком к ставке рефинансирования и в сентябре 2012 г. снизилась по сравнению с ее значением в августе 2012 г. на 0,7 процентного пункта, до 28,8 процента годовых (таблица 3.1.2).

Таблица 3.1.2 — Средние ставки на депозитном и кредитном рынках (процентов годовых)

Средняя процентная ставка по новым рублевым кредитам банков в сентябре

2012 г. по сравнению с августом текущего года уменьшилась на 0,7 процентного пункта, до 30,7 процента годовых.

Активы (пассивы) банков. Активы банков на 1 октября 2012 г. составили 305 трлн рублей и возросли с начала 2012 г. на 17,6 процента, или на 45,5 трлн рублей (рисунок 3.1.9).

Рисунок 3.1.9 — Динамика активов банков

В составе активов банков требования к резидентам за январь-сентябрь 2012 г. увеличились на 40,5 трлн рублей, или на 17,1 процента. Требования к нерезидентам за этот период увеличились на 1 трлн рублей, или на 5,3 процента (за счет роста средств на корсчетах на 1,2 трлн рублей).

Отношение среднего объема активов к ВВП в годовом исчислении на 1 октября 2012 г. составило 58,5 процента и снизилось с начала 2012 г. на 7,9 процентного пункта. Активы в национальной валюте за январь-сентябрь 2012 г. увеличились на 21,2 процента, или на 29 трлн рублей, в иностранной валюте — на 12,3 процента, или на 1,8 млрд долларов США (рисунок 3.1.10).

Рисунок 3.1.10 — Структура активов банков (трлн рублей)

Прирост пассивов банков в сентябре 2012 г. главным образом был обеспечен за счет увеличения средств, привлеченных банками от резидентов Республики Беларусь, на 4,1 трлн рублей, или на 2,1 процента. Собственный капитал банков в сентябре 2012 г. увеличился на 0,6 трлн рублей, или на 1,2 процента, и на 1 октября 2012 составил 45,6 трлн рублей. За январь-сентябрь 2012 г. в пассивах банков снизилась доля средств Национального банка и банков, а также средств нерезидентов на фоне увеличения доли средств органов государственного управления, средств физических лиц, собственного капитала банков, средств субъектов хозяйствования — резидентов, (рисунок 3.1.11).

Рисунок 3.1.11 — Структура пассивов банков (процентов)

В сентябре 2012 г. ускорился рост кредитов в экономике (рисунок 3.1.12). Так, за рассматриваемый месяц требования банков к экономике (которые включают кредиты, лизинг, факторинг, исполненные гарантийные обязательства, операции с использованием векселей, ценные бумаги, включая акции, прочие требования.) увеличились на 4,1 процента, или на 7,8 трлн рублей, и на 1 октября 2012 г. составили 199,7 трлн рублей (в августе 2012 г. — на 10,2 трлн рублей) при среднемесячном приросте за январь-июль 2012 г. В размере 3,5 трлн рублей. Рост кредитования экономики был связан с необходимостью финансирования государственных программ, а также с увеличением в сентябре 2012 г. спроса на потребительские кредиты со стороны населения.

Рисунок 3.1.12 — Динамика требований банков (млрд рублей)

В сентябре 2012 г. требования в национальной валюте увеличились на 4,1 трлн рублей, или на 3,7 процента. По-прежнему сохранялась тенденция роста кредитования в иностранной валюте. Так, требования банков в экономике в иностранной валюте только за сентябрь 2012 г. увеличились на 402,5 млн долларов США (4,2 процента), достигнув объема 10 млрд долларов США.

На 1 октября 2012 г. доля требований к юридическим лицам в структуре активов банков составила 53,2 процента, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 г. на 5,1 процентного пункта (рисунок 3.1.13).

Рисунок 3.1.13 — Структура активных операций банков (процентов)

3.2 Основные направления и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Для Беларуси эта тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные.

Развитие и укрепление банковской системы нашей страны, обеспечение стабильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Национального банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение которой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руководства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики.

Мы видим, что банки играют очень важную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране. Поэтому необходимо упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и только после этого можно переходить к оздоровлению всей экономики.