Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т. д.). В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно… Читать ещё >
Студенческая гостиница ООО «Кампус» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Бизнес-план
«Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Москва 2010
Резюме
Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).
Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия — физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.
Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.
Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т. д.).
Общее количество работников на предприятии — 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.
Основные показатели проекта:
1) Выручка проекта в первый год составит — 29 556 000 рублей;
2) Расходы на реализацию проекта — 24 039 923,31 рублей;
3) Налоги и отчисления за 1 год — 1 103 215,34 рублей;
4) Чистая прибыль — 4 412 861,35 рублей;
5) Рентабельность проекта равна 14,9%;
6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) — 5 131 004,7;
7) Индекс рентабельности — 1,5.
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
Организационно-правовая форма предприятия
гостиница конкурентный амортизация управление Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.
Таблица 1 — Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности
Участник | Доля в капитале, % | |
Захарова Е.В. | 50% | |
Соловьева И.В. | 50% | |
ИТОГО | 100% | |
Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.
Режим налогообложения
В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.
Таблица 2 — Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»
№ | Налог, сбор | База | Ставка | Периодичность уплаты | |
Налог на прибыль | Прибыль организации | 20% | Ежеквартально | ||
НДС | От выручки | 18% | Ежеквартально | ||
Налог на имущество | От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) | 2,2% | Ежеквартально | ||
Социальные отчисления от заработной платы | Фонд заработной платы | 26% | Ежемесячно | ||
ФСС от несчастных случаев | Фонд заработной платы | 0,2% | Ежемесячно | ||
Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».
Общие сведения о предприятии
Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д. 13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.
Располагается здание близ одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных — 15, двухместных — 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.
Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер — 1100 руб/сутки; 2-местный — 1800 руб/сутки.
Описание услуг ООО «Кампус»
Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»
Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М. В. Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2−3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.
Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.
Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.
Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.
Таблица 3 — Сопоставление факторов конкурентоспособности
Факторы | Гостиница «Кампус» | Конкуренты | |
Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | |||
Уровень конкуренции | —; | Прямой конкурент | |
Номерной фонд | 55 номеров | 1624 номера | |
Качество | Только входит на рынок. Хорошее качество. | Стабильное качество услуг. | |
Месторасположение | 5 минут от метро Шаболовская | Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная. | |
Особенности предлагаемых услуг | Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. | На территории имеется тренажерный зал и бассейн. | |
Репутация гостиницы | Неизвестна на рынке | Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией. | |
Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT — анализ. (Таблица 4)
Таблица 4 — SWOTанализ
Конкурент Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | Гостиница «Кампус» | ||
Сильные стороны | Известность, хорошее месторасположение, существует давно, наличие дополнительных услуг, большой номерной фонд. | Доступная цена, выгодное месторасположение, высокое качество предоставляемых услуг, уютность гостиницы, наличие спектра дополнительных услуг, межличностная коммуникация, обмен опытом. | |
Слабые стороны | Высокие цены, неквалифицированный персонал, давно не производился косметический ремонт. | Существует недавно, маленький номерной фонд, низкоприбыльность | |
Возможности | Полная реконструкция гостиницы и реорганизация управленческой системы. | Усиленная рекламная компания, введение системы скидок для клиентов. | |
Угрозы | Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства, рост инфляции. | Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства. | |
Партнеры ООО «Кампус»
Для реализации проекта необходимо заключить договора с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, дизайнерскому оформлению гостиницы, закупки мебели и продуктов питания.
Партнеры ООО «Кампус»:
1) «Ремстройтрест 2001» — организация, по ремонту помещений и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
2) «Arstelle» — организация по дизайну офисов и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
3) «Юнитекс» — организация по продаже мебели для гостиничных предприятий, заключен договор поставки сроком на 1 год;
4) «METRO Cash&Carry» — организация по продаже продуктов питания, напитков, канцелярии для офиса и многого другого, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
№ | Статья расходов | Количество, шт | Общая сумма, руб | |
I | Комплектация номера | |||
1) | Душевые кабинки | 360 000 | ||
2) | Унитазы | 36 000 | ||
3) | Зеркала | 32 500 | ||
4) | Раковины | 30 000 | ||
5) | Кровати | 950 000 | ||
6) | Тумбы | 180 000 | ||
7) | Столы | 120 000 | ||
8) | Стулья | 18 000 | ||
9) | Шкафы | 27 500 | ||
10) | Лампы | 11 000 | ||
11) | Телефоны | 11 000 | ||
12) | Телевизоры | 550 000 | ||
13) | Двери | 550 000 | ||
14) | Холодильник | 55 000 | ||
II | Для гостиницы | |||
15) | Стойка ресепшн | 360 000 | ||
16) | Диваны в холл | 100 000 | ||
17) | Журнальные столики | 50 000 | ||
18) | Горшки для цветов (с цветами) | 15 000 | ||
19) | Кондиционеры | 150 000 | ||
20) | Компьютеры | 160 000 | ||
21) | Оргтехника: — Ксерокс — Принтер | 15 000 3 000 | ||
22) | Телефоны | 1 000 | ||
23) | Оборудование для уборки номеров | 49 500 | ||
24) | Телевизоры в холл | 50 000 | ||
25) | Аквариум | 15 000 | ||
26) | Кассовый аппарат | 7 000 | ||
27) | Форма для персонала | -; | 5 000 | |
28) | Розетки для гостиницы | |||
29) | Стиральные машины | 50 000 | ||
III | Бильярдная комната | |||
30) | Столы для бильярда | 600 000 | ||
31) | Оборудование для бильярда | 120 000 | ||
32) | Кондиционер | 30 000 | ||
33) | Диваны | 40 000 | ||
IV | Комната досуга | |||
34) | Стеллажи | 15 000 | ||
35) | Журналы | —; | 24 000 | |
36) | Компьютеры | 160 000 | ||
37) | Столы | 12 000 | ||
38) | Стулья | 10 800 | ||
39) | Принтер-Сканер-Копир | 10 000 | ||
40) | Настольные лампы | 2 400 | ||
41) | Телефон | |||
V | Кафетерий | |||
42) | Стойка | 30 000 | ||
43) | Полки | 3 000 | ||
44) | Стулья | 9 000 | ||
45) | Посуда | -; | 10 000 | |
46) | Столы | 20 000 | ||
47) | Раковина | 1 000 | ||
48) | Кофеварка | 1 200 | ||
49) | Микроволновка | 3 200 | ||
50) | Тостер | |||
51) | Соковыжималка | 1 400 | ||
52) | Холодильник | 10 000 | ||
53) | Подносы | 2 000 | ||
54) | Кондиционер | 30 000 | ||
55) | Музыкальная система | 3 600 | ||
ИТОГО | 5 113 700 | |||
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год
Агод = ОПФ/n
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4
1) Стойка ресепшн: Агод =72 000
2) Диваны: Агод = 28 000
3) Кондиционеры: Агод =42 000
4) Компьютеры: Агод = 106 667 (норма амортизации — 3 года/ 33,33%)
5) Бильярд: Агод =120 000
6) Стойка кафетерия: Агод = 6 000
7) Телевизоры: Агод = 5 000_____________________________________
ИТОГО Агод по всему оборудованию составит — 379 667 руб_________
Расходы на материалы для гостиницы в год
Статья расхода | Кол-во/цена | Общая сумма | |
Постельное белье | 95шт/200 р | 19 000 | |
Полотенца | 110 шт /155 | 17 050 | |
Туалетная бумага | 34 675 | ||
Мыло | 17 337,5 | ||
ИТОГО | 88 062,5 | ||
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)
№ | Статья затрат | Сумма, руб | |
Косметический ремонт | 1 200 000 | ||
Пластиковые окна | 2 000 000 | ||
Мебель для гостиницы | 5 113 700 | ||
Дизайнерское оформление | 2 000 000 | ||
ИТОГО | 10 313 700 | ||
Фонд оплаты труда без социальных отчислений
№ | Должность | Кол-во человек в штате | Зарплата / месяц, руб | Зарплата /год, руб | |
Генеральный директор | 30 000 | 360 000 | |||
Бухгалтер | 25 000 | 300 000 | |||
Комендант | 20 000 | 480 000 | |||
Уборщица | 13 000 | 936 000 | |||
Техник | 14 000 | 168 000 | |||
Официант | 15 000 | 540 000 | |||
Кассир | 12 000 | 144 000 | |||
Системный администратор | 14 000 | 168 000 | |||
Работник комнаты досуга | 60 000 | ||||
ИТОГО | 3 156 000 | ||||
С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей
Рис. 1 — Организационная схема управления ООО «Кампус»
ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре (рис. 1).
Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)
№ | Статья дохода | Цена продажи (руб) | Кол-во в месяц (шт.) | Кол-во в месяц (руб) | |
Чай в пакетиках | 5 700 | 57 000 | |||
Соки | 5 700 | 142 500 | |||
Десертные блюда | 1 425 | 66 975 | |||
Йогурт | 1 300 | 45 500 | |||
Мороженое | 1 300 | 26 000 | |||
Кофе со сливками | 25 200 | ||||
Кофе «Эспрессо» | 18 750 | ||||
Кофе растворимый 3 в 1 | 5 200 | 52 000 | |||
Кофе растворимый экспрессо | 4 100 | 32 800 | |||
Горячие пирожки | 2 850 | 62 700 | |||
Салаты | 1 430 | 67 210 | |||
Тосты | 2 850 | 57 000 | |||
Шоколад | 9 000 | ||||
Чипсы | 9 000 | ||||
Орешки | 5 750 | ||||
Газировка сладкая | 4 275 | 149 625 | |||
Минералка газ/без | 82 080 | ||||
ИТОГО | 909 090 | ||||
ИТОГО ЗА ГОД | *12 = 10 909 080 | ||||
Объемы поставок продуктов для кафетерия — статья расходов (1 год)
№ | Укрупненная позиция ассортимента | Количество закупок /месяц | Цена товара (руб) | Цена поставки/месяц (руб.) | Цена поставки/год (руб.) | |
Чай в пакетиках | 30 пачек/200 пакетиков | 6 000 | 72 000 | |||
Сок | 108 000 | 1 296 000 | ||||
Десерт | 143 торта | 28 600 | 343 200 | |||
Йогурт | 1 300 | 37 700 | 452 400 | |||
Мороженое | 1 300 | 19 500 | 234 000 | |||
Кофе 3 в 1 | 5 200 | 15 600 | 187 200 | |||
Кофе растворимый экспрессо | 4 100 | 8 200 | 98 400 | |||
Пирожки | 2 900 | 29 000 | 348 000 | |||
Салаты | 1 450 | 46 400 | 556 800 | |||
Хлеб тостовой | 95 упаковок | 2 185 | 26 200 | |||
Кофе молотый | 2 000 гр | 1 000 | 12 000 | |||
Сливки порционные | 9 000 гр | 9 000 | 108 000 | |||
Шоколад | 6 000 | 72 000 | ||||
Чипсы | 5 400 | 64 800 | ||||
Орешки | 4 000 | 480 000 | ||||
Газировка сладкая | 4 300 | 120 400 | 1 444 800 | |||
Минералка с газом | 2 300 | 29 900 | 358 800 | |||
Минералка без газа | 2 300 | 25 300 | 303 600 | |||
Сахар кусковой | 10 пачек | 7 200 | ||||
ИТОГО | 502 285 | 6 027 420 | ||||
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб
Тип номера/месяц | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | |
SNGL (1100) | ||||||||||||
DBL (1800) | ||||||||||||
ИТОГО доход | 369 000 | 597 000 | 705 000 | 1 680 000 | 1 788 000 | 2 223 000 | 2 493 000 | 2 394 000 | 2 556 000 | 2 556 000 | 2 655 000 | |
Доход от оказания дополнительных услуг
Месяц | Год | ||
Бильярд (200 р/час) | 72 000 | 864 000 | |
Принтер-сканер-копир | 36 000 | 432 000 | |
Затраты предприятия, руб.
1.Материалы, сырье, комплектующие 2. Расходы на электроэнергию 3. Закупка продуктов для кафетерия ИТОГО переменные расходы | 88 062,5 1 400 000 6 027 420 7 515 482,5 | |
1. Затраты на управление: — фонд оплаты труда в год - начисление на зарплату (ЕСН) — оргтехника, связь, канцтовары 2. Аренда 3. Коммунальные расходы 4. Амортизация производственного оборудования ИТОГО условно-постоянные затраты 5. Затраты на рекламу ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ | 3 156 000 780 960 15 000 13 200 000 3 200 000 379 667 20 731 627 120 000 28 367 109,5 | |
Выручка с НДС | НДС | Выручка без НДС | |
34 876 080 | 5 320 080 | 29 556 000 | |
Затраты с НДС | Затраты без НДС | ||
28 367 109,5 | 4 327 186,19 | 24 039 923,31 | |
Без НДС = с НДС /1,18
Расчет чистой прибыли и рентабельности
Показатели | Сумма (ден. ед.) | |
1. Нетто — выручка от реализации (выручкаНДС) 2. Затраты на реализованную продукцию 3. Валовая прибыль 4. Налог на прибыль 5. Чистая прибыль | 29 556 000 24 039 923,31 5 516 076,69 1 103 215,34 4 412 861,35 | |
Рентабельность | 14,9% | |
Расчет показателей проекта
1) Тбезуб = Вгод*Зпост/Вгод-Зперем
Тбезуб = 26 579 208
2) Чистая текущая стоимость
3)
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
4) Индекс рентабельности
Возможные риски
Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.
В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит — 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.
Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.
Другим вероятным рисками могут являться:
Виды рисков | Возможные потери (руб.) | Гарантии | |
Невостребованность продукции | 380 000 | Уменьшение доли закупок | |
Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров | 150 000 | Условия договора | |
Усиление конкуренции | 476 000 | Активная рекламная компания | |
Увеличение арендной платы | 2 000 000 | Договор об аренде | |
Непредвиденные затраты | 13 000 | Гарантий нет | |
Изменение в налогообложении | Гарантий нет, но риск не велик | ||
Форс-мажорные риски | 25 600 000 | Страховка и договор аренды | |