Экономическая целесообразность внедрения автоматической системы управления цеха по производству металлического лития
По седьмому разделу «Расчет основных технико — экономических показателей» делаем общий вывод. Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 12 144 464,89 руб. Численность промышленно-производственного персонала… Читать ещё >
Экономическая целесообразность внедрения автоматической системы управления цеха по производству металлического лития (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Оглавление Введение
1. Краткая характеристика объекта автоматизации
2. Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП
2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР
2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат
2.3 Определяем статические показатели качества
2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта
3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений
4. Организация труда и расчет численности рабочих
5. Расчет годового фонда заработной платы
6. Расчет себестоимости продукции (услуги)
7. Расчет основных технико-экономических показателей Заключение Литература
Введение
Объектом исследования является ОАО «ХМЗ», которое входит в состав корпорации ТВЭЛ, обеспечивающей топливом ядерно-энергетический комплекс России. Красноярский химико-металлургический завод является единственным в России и странах СНГ по производству гидроксида лития и извлечению щелочных, редких металлов, осуществляемых в промышленных масштабах.
Рисунок 1- Схема производства металлического лития.
В проекте рассматривается цех по производству металлического лития. Технологический процесс разбит на две стадии:
· производство гранулированного хлорида лития в печи кипящего слоя;
· производство металлического лития электролизом.
Сырьем для производства являются: гидроокись лития (LiOH), кислота соляная (HCl), артезианская вода.
1. Краткая характеристика объекта автоматизации Хлорид лития является исходным продуктом в производстве металлического лития. Получение чистой безводной соли имеет важное значение в технологии лития. Наиболее распространенный способ получения хлорида лития основан на растворении карбоната или гидроокиси лития в соляной кислоте:
LiOH + НС1 = LiCl + H2O. (1.1)
автоматическая система управление экономический себестоимость Основная трудность при получении безводного хлорида лития из раствора связана с его высокой коррозионной способностью при нагревании и гигроскопичностью безводной соли. Хлорид лития при нагревании вызывает коррозию почти всех металлических материалов, исключая тантал и платину, поэтому упаривание растворов хлорида связано с большими трудностями.
По качеству безводный хлорид лития удовлетворяет следующим условиям:
Примеси | СаСl2 | NaCl+KCl | Fe2O3 | BaCl2 | Нерастворимый остаток | Щелочность в виде Li2CO3 | Вла-га | ||
% | 0,01 | 0,15 | 0,5 | 0,006 | 0,01 | 0,015 | 0,1 | 1,0 | |
Для сравнения ниже приводятся технические условия на безводный хлорид лития ЦМТУ-3043−51:
Примеси | Na | Ca | Al | Fe | Тяжелые металлы | SiO2 | Нераствори-мый остаток | |||
% | 0,12 | 0,03 | 0,05 | 0,005 | 0,1 | 0,002 | 0,005 | 0,05 | 0,03 | |
Хлорид лития, используемый для электролиза, содержит 94 -98% LiCl, 2,5% - 1,5% KCl, 0,05% Fe2O3. В сутки каждая ванна дает 4 -5 кг металла, содержащего после переплавки 97% лития (главные примеси — натрий и калий). Выход по току при электролизе достигает 83%, удельный расход электроэнергии 144 кВт-ч/кг.
Электролизная ванна, установленная на заводе, представляет собой коробку (1220×1830×915 мм) из котельного железа, футерованную с внешней стороны огнеупорным кирпичом. Внутри ванна выложена графитовыми блоками на специальном углеродистом цементе. В ванну погружены четыре графитовых анода диаметром 203 мм и длиной 1830 мм каждый, катоды стальные. Сила тока на ванне 8600 А при напряжении 6 -6,6 В.
Угольная футеровка ванны и высокое качество хлорида лития позволяют получить очень чистый металл, загрязненный практически только натрием (0,6% Na;0,01% К; 0,02% Са; 0,001% Fe и 0,06% N2). Выход по току на американских заводах достигает 90%, а извлечение — 95%.
Для получения лития высокого качества необходимо регулировать основные параметры: соотношение LiOHCL, температуру пара в процессе выпаривания, выход по току в процессе электролиза.
Объектом автоматизации является печь кипящего слоя.
2. Технико-экономическое обоснование внедрения АСУ ТП
Предлагается внедрить АСР соотношения LiOHCL. При неправильной дозировке CL в процессе выпаривания останется много несвязанного в соль лития, который пойдет в отвал в виде кека. Наоборот, при избыточной подаче CL останется неизрасходованная соляная кислота, которая усугубит и без того коррозийную ситуацию в аппарате.
В результате внедрения АСР соотношения LiOHCL в печи кипящего слоя планируется уменьшить расход соляной кислоты на 2,1%, расход гидроокиси лития на 0,15% и сократить затраты на текущий ремонт печи на 1%.
Показатели для технико-экономического обоснования представлены в таблице 1.
Таблица 1 — Исходные данные
Показатель | Единицы измерения | Аналог | Проект | |
Производительность одной печи | т/сутки | 2,4 | 2,4 | |
Расход соляной кислоты | т/т | 1,4 | 1,37 | |
Цена соляной кислоты | руб./т | |||
Расход гидроокиси лития | т/т | 6,8095 | 6,7993 | |
Цена гидроокиси лития | руб./т | 89 840,57 | 89 840,57 | |
Текущий ремонт оборудования | % | |||
Первоначальная стоимость печи | руб. | |||
Затраты на АСР трех печей | руб. | ; | ||
Норма амортизации АСР | % | ; | ||
Текущий ремонт и содержание АСР | % | ; | ||
Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте 10 дней. Коэффициент использования оборудования по мощности равен 0,85.
2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР
Таблица 2 — Производственная программа производства металлического лития
Показатель | Расчетная формула или обозначение | Аналог | Проект | |
Количество печей | А, шт | |||
Календарное время | Тк, сут | |||
Количество выходных и праздничных дней | Тв, сут | ; | ; | |
Номинальное время | Тн=Тк-Тв | |||
Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте. | Тппр, сут | |||
Действительный фонд рабочего времени | Тд=Тн-Тппр=365−10 | |||
Производительность печи | П, т/сут | 2,4 | 2,4 | |
Коэффициент использования оборудования по мощности | Км, ед | 0,85 | 0,85 | |
Выход годного | % | |||
Годовой выпуск, т/год | Вгод=А*Тд*Пф*= 3* 2,4*355*1 | |||
2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат.
Найдем экономию на расходе соляной кислоты, гидроокиси литья, а так же экономию на затратах на амортизацию и текущий ремонт АСР, по формуле (1)
(1)
где С — изменение себестоимости по расходу сырья, материалов и топлива, руб;
и — расход, соответственно, до и после внедрения проекта, т/т;
— выпуск по проекту, т;
— цена на сырье и материалы, руб/Гкал.
руб;
руб.;
Стек.рем.оборуд=(10−9)0,01*1 094 800*3=32 844 руб.
Вычисляют затраты на амортизацию АСР За, руб по формуле.
За =КАСР *На/100, где Касрдополнительные капитальные вложения в АСР, руб;
Нанорма амортизации, %;
?За=1 000 000*0,2/100=200 000 руб.
Вычисляют затраты на текущий ремонт АСР Зр, руб по формуле.
Зр =КАСР *Нр/100,
где КАСР -капитальные вложения в АСР, руб;
Нр — текущий ремонт на содержание АСР, %;
Ртекущий ремонт и содержание АСР, %
?Зр=1 000 000*0,08/100=80 000 руб Находим условно-годовую экономию:
УГЭ=118 854+2342252+32 844−200 000−80 000=2213950 руб.
Таблица 3- Расчет условно-годовой экономии по затратам на внедрение АСР (УГЭ)
Показатель | Аналог | Проект | Отклонение | |
Расход соляной кислоты, руб | — 118 854 | |||
Расход гидроокиси лития, руб | — 2 342 252 | |||
Текущий ремонт АСР | ; | +200 000 | ||
Норма амортизации АСР | +80 000 | |||
Текущий ремонт и обслуживание печи, руб | — 32 844 | |||
УГЭ, руб | ; | ; | — 2 213 950 | |
2.3 Определяем статические показатели качества Абсолютная экономическая эффективность: Еа=2 213 950/1000000=2,21;
Ток=1/ Еа=½, 21=0,45 лет;
Годовой экономический эффект:
Эгод=2 213 950−0,32*1 000 000=1893950 руб.
Для наглядности представим расчет УГЭ в виде таблицы 3
2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта Для наглядности представим расчет в виде таблицы 4.
— дополнительный инвестиционный поток (равен стоимости АСУ ТП, т. е. 1000 000 руб);
дополнительный поток от операционной деятельности (равен сумме условно-годовой экономии (2 213 950руб) и годовой амортизации АСР (200 000 руб), т. е всего 1 882 602 руб;
количество расчетных периодов (равно времени внедрения и эксплуатации АСР 5 лет, так как начинают получать дополнительную прибыль в первом расчетном периоде).
норма дисконта (0,15).
Таблица 4 — Расчет ЧДД
Количество расчетных периодов Ti, лет | Коэффициент дисконтирования КД | Дисконтированный дополнительный операционный поток, ?Кt (УГЭ*(1−0,24)+ 200 000*КД руб. | Чистый дисконтированный доход, ЧДД (-1 000 000+Kt) руб. | |
0,87 | 1 637 863,7 | |||
0,75 | 1 411 951,2 | |||
0,65 | 1 223 691,3 | |||
0,57 | 1 073 083,1 | |||
итого | __ | 7 229 191,3 | ||
ИДД=7 229 191,3/1 000 000=7,23>1
ЧДД за расчетный период составил +6 229 191 руб., а ИДД — 7,23, что больше единицы.
Таким образом, статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР на базе процесса по производству металлического лития.
3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений
Цель раздела: обоснование стоимости капитальных вложений в основные средства по проекту.
Общие капитальные вложения включают в себя стоимость зданий, сооружений, передаточных устройств, машин и оборудования, транспортных средств и инвентаря.
Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 15% от его стоимости.
Производственная структура основных средств составляет: здания -20%, сооружения — 2%, передаточные устройства -2%, энергетическое оборудование -4%, технологическое -47%, подъемно-транспортное оборудование -7%, информационное — 16%, инструмент-1%, инвентарь -1%.
Таблица 5-Капитальные вложения и амортизационные отчисления по технологическому оборудованию.
Наименование оборудования | Количество, шт. | Цена единицы, руб/шт | Сумма, руб | Первона-чальная стоимость, руб | Норма амортизации, % | Сумма амортизационных отчислений, руб | |
Печь кипящего слоя | |||||||
Электролизер | 129 850,1 | ||||||
Циклонная топка | |||||||
Рекуператор | 37 384,2 | ||||||
Скруббер | 58 046,25 | ||||||
Итого | 597 420,5 | ||||||
Чтобы рассчитать структуру активной и пассивной части, воспользуемся формулами (5) и (6):
(5)
(6)
где и стоимость активной и пассивной части соответственно, — сумма общих капитальных вложений.
Таблица 6 — сводная ведомость капитальных вложений и амортизационных отчислений по цеху
Группа основных фондов | Стоимость, руб. | Структура, % | Амортизационные отчисления | ||
Норма, % | Сумма, руб. | ||||
Здания | 2 428 892,979 | 48 577,85957 | |||
Сооружения | 242 889,2979 | 7286,678 936 | |||
Передаточные устройства | 242 889,2979 | 17 002,25085 | |||
Энергетическое оборудование | 485 778,5957 | 24 288,92979 | |||
Технологическое оборудование | 5 707 898,5 | ; | 597 420,515 | ||
Информационное оборудование | 1 943 114,383 | 485 778,5957 | |||
Инструмент | 121 444,6489 | 60 722,32447 | |||
Инвентарь | 121 444,6489 | 26 717,82277 | |||
Подъемно-транспортное оборудование | 850 112,5426 | 170 022,5085 | |||
Всего: | 12 144 464,89 | 1 437 817,486 | |||
Активная часть | 8 136 791,479 | 1 107 488,041 | |||
Пассивная часть | 4 007 673,415 | 330 329,4451 | |||
Таким образом, сумма общих капитальных вложений составит 12 144 464,89 руб., в том числе стоимость активной части 8 136 791,479. руб., стоимость пассивной части 4 007 673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений составит 1 437 817,486 руб.
4. Планирование численности рабочих и фонда заработной платы При выборе сменности учитывается режим технологического процесса и законодательство по труду. Трудовым законодательством установлена продолжительность рабочей недели 40 часов при нормальных условиях труда.
Режим работы непрерывный -4 смены по 6 часов. График работы взять из методических указаний.
Очередной отпуск составляет 30 дней, по болезни — 5 дней, гос. обязанности — 1 день. Районный коэффициент и северная надбавка составляют 60%.
Таблица 7- График сменности рабочих
Смена | Числа месяца | ||||||||||||||
па | па | а | а | а | а | б | б | б | б | б | б | в | в | ||
г | г | г | п | п | п | п | па | па | а | а | а | а | б | ||
в | в | в | в | г | г | г | г | г | г | п | п | п | п | ||
б | б | б | б | б | в | в | в | в | в | в | г | г | г | ||
Х | ; | ; | п | г | в | б | а | ; | ; | п | г | в | б | а | |
в | в | в | в | г | г | г | г | г | г | п | п | п | п | ||
б | б | б | б | б | в | в | в | в | в | в | г | г | г | ||
па | па | а | а | а | а | б | б | б | б | б | б | а | б | ||
г | г | г | п | п | п | п | па | па | а | а | а | а | б | ||
Х | ; | ; | п | г | в | б | а | ; | ; | п | г | в | б | а | |
Примечание: а, б, в, госновные бригады, п-подменные.
Рассчитаем соответствие графика сменности трудовому законодательству по схеме:
1) определяем фактическое отработанное за неделю время:
(7)
где tсм — длительность смены, час;
— количество рабочих дней за цикл, дн.;
Ц — цикл сменооборота, дн.;
Кнед — количество недель в году.
2) определяем недоработка или переработка в году Н/П, дн.
(8)
где — нормативное время работы в неделю, час.
3) на основании графика работы по формуле (9) определим количество выходных дней в году, дн.
(9)
где — количество выходных дней за цикл, дн.
Согласно выше представленной схеме, рассчитаем эти показатели,
Определим отработанное за неделю время по формуле (7):
час Недоработка или переработка:
недоработка составляет 34 дня в году.
Определим количество выходных:
Квых=(365/28)*4=52 дн/год Определяем плановый баланс рабочего времени на одного человека по форме таблицы 5.2
Таблица 8 — плановый баланс рабочего времени
Показатели | 4 смены по 6 часов | |
Календарный фонд рабочего времени, дн. | ||
Выходные и нерабочие дни по графику, дн. | ||
Тном, дн. | ||
Переработка, дн/год | ||
Невыходы по причинам: | ||
— отпуск очередной и дополнительный, | 30+1=31 | |
— болезни, | ||
— гос. обязанности. | ||
Эффективный фонд рабочего времени, час | ||
Тэф, дн. | 313−31−5-1=276 | |
Тэф, час. | 276· 12=3312 | |
Коэффициент перехода от штатной численности к списочной, Ксп=Тном/Тэф | 1,134 | |
Находим численность основных и вспомогательных рабочих:
Таблица 9 — расчет численности основных и вспомогательных рабочих
категория | Кол-во агрегатов | Норма численности, чел./ед. | Число рабочих смен | Явочная численность | Штатная численность, чел. | Кс | Списочная численность, чел. | ||
В смену | В сутки | ||||||||
Основные рабочие: | |||||||||
Оператор технолог (печь КС) | 1.134 | ||||||||
Аппаратчик (печь КС) | 1.134 | ||||||||
Электролизник | 1.134 | ||||||||
Литейщик | ; | 1.134 | |||||||
Итого | |||||||||
Вспомогательные рабочие: | |||||||||
Слесарь КИПиА | ; | ; | 1.134 | ||||||
Слесарь электрик | ; | ; | 1.134 | ||||||
Машинист крана | ; | ; | 1.134 | ||||||
Грузчик | ; | ; | 1.134 | ||||||
Упаковщик | ; | ; | 1.134 | ||||||
Итого | |||||||||
Всего: | |||||||||
В результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 12 рабочих, из них основных — 4 человека, вспомогательных — 8 человек.
5. Расчет годового фонда заработной платы В данном разделе рассчитывают годовой фонд и среднюю заработную плату для отдельных категорий работников. Исходные данные для расчета: численность рабочих по профессиям, эффективный фонд рабочего времени на одного рабочего, должностные оклады руководителей, специалистов, служащих.
Расчет проводят по следующей схеме:
1) тарифный фонд оплаты за год ТФТ, руб., определяют по формуле (10)
(10)
где Чсп — списочная численность рабочих, чел.;
Сч — часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб./час;
Тэф — эффективный фонд рабочего времени, час.
2) Основная заработная плата включает тарифный фонд оплаты за год, премии, доплаты за ночное, вечернее время и праздники (при непрерывном режиме работы), приработок сдельщика (при сдельной форме оплаты труда) и доплату за бригадирство.
Доплата за ночное время (18:00 — 22:00) составляет 20% от тарифной ставки за отработанное время, за ночное время (22:00 — 6:00) — 40%. Оплата работы в праздничные дни установлена в размере двойной тарифной ставки. Коэффициент доплаты за эти дни, при непрерывном режиме составит Кпр/365=0,03 (Кпр — количество праздничных дней в году).
3) Дополнительная заработная плата включает оплату труда за фактически неотработанное работником время (отпуск, гос. обязанности, 2 дня по болезни). Дополнительную заработную плату планируют с помощью коэффициентов, которые рассчитывают как отношение фактически неотработанного рабочим времени к эффективному фонду рабочего времени, по приведенным ниже формулам:
; (11)
; (12)
(13)
где Дотп, Дгос. об., Дб — соответственно очередной и дополнительный отпуск, время на выполнение государственных обязанностей, Дб=2, 2дня оплачиваемых предприятием по болезни, дн.
4) Фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих определяется по формуле (14):
(14)
где Ч — численность руководителей, специалистов или служащих, чел.;
Ок — оклад, руб./мес.;
Ркоэфф./надб. — районный коэффициент и надбавка,
Кпр — коэффициент, учитывающий премию, Годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (уборщик, кладовщик, дворник, охранник и т. д.) рассчитывается аналогично, (формула (14)).
Премия руководителям 40% и специалистам составляет 30% от оклада, основным рабочим -30% от заработка по тарифу, вспомогательным рабочим -20% от заработка по тарифу. Районный коэффициент и северная надбавка составляет 60%.
Для того чтобы рассчитать годовой фонд заработной платы (ГФЗП), рассчитаем сначала ГФЗП для вспомогательных рабочих, затем для руководителей, специалистов и служащих, а затем сведем это в одну таблицу (табл. 10) и посчитаем весь ГФЗП.
Таблица 10 — Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Должность | Количество рабочих | Оклад в месяц, руб. | Годовой фонд заработной платы (ГФЗП), руб. | ГФЗП с учетом северной надбавки и районного коэффициента | ГФЗП с учетом премии, руб. | |
Уборщица | ||||||
Итого | ||||||
Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих Таблица 11 — расчет ГФЗП руководителей, специалистов и служащих
Должность | Кол-во рабочих | Оклад в месяц, руб. | ГФЗП, руб. | ГФЗП с учетом сев. надбавки и районного коэф-та руб. | ГФЗП с учетом премии, руб. | |
Руководители: | ||||||
Начальник цеха | ||||||
Старший мастер | 177 945,6 | |||||
Мастер смены | 640 819,2 | |||||
Итого | 1 040 524,8 | |||||
Специалисты: | ||||||
Инженер технолог | ||||||
Инженер по кач-ву | ||||||
Итого: | ||||||
Всего: | 1 290 124,8 | |||||
Рассчитаем коэффициенты доплаты:
— за ночное время:
;
— за вечернее время:
;
— за отпуск:
;
— за выполнение государственных обязанностей:
;
— по болезни:
.
— за праздники
.
Заполняем таблицу 12:
Таблица 12 — Годовой фонд заработной платы рабочих
Профессия | Разряд | Списочное число рабочих, чел. | Часовая тарифная ставка,. руб. | Основная заработная плата, руб. | Дополнительная заработная плата, тыс.руб. | Итого дополнительная заработная плата | Всего годовой фонд заработной платы. руб. | ||||||||
Оплата по тарифу | Премии | Доплата за ночное время | Доплата за вечернее время | Доплата за праздники | Доплата за бригадирство | Оплата отпусков | Оплата гос. обязанностей | Оплата по болезни | |||||||
0,3 | 0,133 | 0,033 | 0,03 | 0,15 | 0,1123 | 0,0036 | 0,0181 | ||||||||
Оператор технолог | 388 497,6 | 38 849,8 | ; | 348 095,51 | 11 158,894 | 56 104,44 | 415 358,84 | 2 352 666,874 | |||||||
Аппаратчик (печь КС) | 33 782,4 | ; | 302 691,75 | 9703,3863 | 48 786,47 | 361 181,6 | 2 045 797,282 | ||||||||
Электролизник | 776 995,2 | 77 699,5 | 1 045 217,3 | 33 506,519 | 168 463,3 | 1 247 187,1 | 7 064 291,175 | ||||||||
Литейщик | 96 909,1 | 21 859,2 | ; | 195 859,36 | 6278,6617 | 31 567,72 | 233 705,74 | 1 323 751,182 | |||||||
Итого | 1 891 863,9 | 60 647,461 | 304 921,9 | 2 257 433,3 | 12 786 506,51 | ||||||||||
Слесарь КИПиА | 258 998,4 | 38 849,8 | 499 340,21 | 16 007,344 | 80 481,37 | 595 828,93 | 3 374 881,759 | ||||||||
Слесарь электрик | 52 859,5 | 11 923,2 | 153 250,19 | 4912,7399 | 24 700,16 | 182 863,1 | 1 035 769,338 | ||||||||
Машинист крана | 47 692,8 | 31 715,7 | 7153,92 | 91 950,116 | 2947,644 | 14 820,1 | 109 717,86 | 621 461,6027 | |||||||
Грузчик | 35 769,6 | 23 786,8 | 5365,44 | 68 962,587 | 2210,733 | 11 115,07 | 82 288,394 | 466 096,202 | |||||||
Упаковщик | 65 577,6 | 43 609,1 | 9836,64 | 126 431,41 | 4053,0105 | 20 377,64 | 150 862,06 | 854 509,7037 | |||||||
Итого | 487 526,4 | 939 934,51 | 30 131,471 | 151 494,3 | 3 378 993,6 | 19 139 225,12 | |||||||||
Всего | 2 831 798,4 | 90 778,932 | 456 416,3 | 25 491 943,73 | |||||||||||
Подводим итог, заполняем сводную ведомость по заработной плате (табл. 13)
Таблица 13 — Сводная ведомость по труду и заработной плате
категория | Количество, чел. | Годовой фонд заработной платы, руб. | Среднемесячная заработная плата, руб. | |
Рабочие: | ||||
Основные | 12 786 506,51 | 13 487,876 | ||
Вспомогательные | 19 139 225,12 | 33 227,821 | ||
Руководители | 14 451,733 | |||
Специалисты | ||||
Всего: | 20 656,627 | |||
Таким образом, численность промышленно производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы — 33 215 856 руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит 20 656,627 руб.
6. Расчет себестоимости продукции Перед составлением калькуляции произведем расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.
Таблица 14 — Смета РСЭО
Статьи расходов | Сумма по аналогу, руб. | Сумма по проекту, руб. | Примечание | |
Амортизация активной части основных средств | 1 107 488,041−200 000=907488.041 | 1 107 488,041 | (Табл. 6) | |
Содержание и ремонт активной части основных средств | 19 139 225,12 | 19 139 225,12 | Заработная плата вспомогательных рабочих, связанных с обслуживанием оборудования (Табл. 12) | |
4 976 198,53 | 4 976 198,53 | Единый социальный налог (26% от заработной платы) | ||
441 051.4887 | 488 207.4887 | Стоимость материалов и запчастей для ухода и ремонта (6% от стоимости активной части ОС) (табл. 6) | ||
Внутризаводское перемещение грузов | 17 002.2508 | 17 002.2508 | 2% от стоимости подъемно-транспортного оборудования | |
Итого: | 25 480 965,43 | 25 728 121,43 | ||
Таблица 15- Смета цеховых расходов
Заработная плата вспо-могательных рабочих | По данным таблицы 11 (заработная плата оставшихся вспомогательных рабочих, не занятых ремонтом и обслуживанием оборудования) | |||
Заработная плата руководителей, специалистов и служащих | По данным таблицы 13 | |||
Единый социальный налог | 26% от заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих | |||
Амортизация пассивной части основных средств | 330 329.4451 | 330 329.4451 | По данным таблицы 6 | |
Содержание пассивной части основных средств | 80 153.468 | 80 153.468 | 2% от стоимости, по данным таблицы 6 | |
Ремонт пассивной части основных средств | 120 230.2025 | 120 230.2025 | 3% от стоимости, по данным таблицы 6 | |
Расходы на испытания, опыты, исследования, содержания заводских лабораторий | 664 317.12 | 664 317.12 | 2% от фонда оплаты труда работающих, по данным таблицы 13 | |
Охрана труда и техника безопасности | 1 277 029.26 | 1 277 029.26 | 4% от фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих, по данным таблицы 13 | |
Прочие расходы | 451 873,77 | 451 873,77 | В размере 6% от суммы выше учтенных расходов | |
Итого: | 7 983 103,26 | 7 983 103,26 | ||
Таблица 16 — Калькуляция себестоимости продукции (услуги) по аналогу
Статьи затрат | На единицу | На выпуск | ||||
коли; чество, ед.изм. | цена, руб | сумма, руб. | коли-чество ед.изм. | сумма, руб. | ||
1.Сырье и основные материалы тон/тон соляная кислота, | 1.4 | 3578.4 | ||||
гидроокись лития | 6.8095 | 89 840.57 | 611 769.36 | 17 405.08 | ||
2 Заработная плата основных рабочих | 7141.399 | ; | 16 110 998.2 | |||
3 РСЭО | 9969,78 | 25 480 965,43 | ||||
4 Цеховые расходы | 3123,28 | ; | 7 983 103,26 | |||
Итого цеховая себестоимость | 634 173,82 | |||||
Таблица 17 — Калькуляция себестоимости (услуги) по проекту
Статьи затрат | На единицу | На выпуск | ||||
коли; чество, ед.изм. | цена, руб | сумма, руб. | коли-чество ед.изм. | сумма, руб. | ||
1.Сырье и основные материалы тон/тон соляная кислота, | 1.37 | 2123.5 | 3501.72 | |||
гидроокись лития | 6.7993 | 89 840.57 | 610 852.98 | 17 379.01 | ||
4 Заработная плата основных рабочих | 7141.399 | ; | 16 110 998.2 | |||
5 РСЭО | 10 065,77 | 25 728 121,43 | ||||
6 Цеховые расходы | 3123,28 | ; | 7 983 103,26 | |||
Итого цеховая себестоимость | 633 306,92 | |||||
Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1 618 804 075 руб., по проекту — 1 616 590 125 руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты, гидроокиси лития.
7. Расчет основных технико-экономических показателей
1. Определим фондоемкость, руб./т
Фемк=(Ка +НОСа)/Ва, (22)
где Ка — капиталовложения в основные средства по цеху-аналогу, руб;
НОСа — нормируемые оборотные средства по цеху-аналогу, (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху-аналогу), руб;
Ва — выпуск продукции по аналогу, т.
Фемк=((12 144 464,89 — 1 000 000)+ 161 880 407,5)/2556=67 693,61 руб/т
2. Рассчитаем цену на продукцию цеха, руб./т
Цр=Са+Ен* Фемк, (23)
где Са— себестоимость продукции в цехе-аналоге, руб/т;
Ен — нормативный коэффициент эффективности, Ен=0,15;
Ф — фондоемкость единицы продукции, руб/т
Цр= 634 173,82+ 0,15*67 693,61 =644 327,86 руб/т
3. Определим валовую прибыль по аналогу и проекту, руб.
Пв=(Ц-С)*В, (24)
где С — себестоимость единицы продукции по аналогу или проекту, руб/т;
В — выпуск продукции по аналогу или проекту, т.
Пван =(644 327,86 — 634 173,82)*2256=25 953 726,24 руб,
Пвпр =(644 327,86 — 633 306,92)*2556=28 169 522,64 руб.
4. Вычислим чистую прибыль по аналогу и проекту, руб.
Пч=Пв*(1 — 0,24) (25)
Пчан=25 953 726,24 *(1−0,24)=19 724 831,94 руб.,
Пчпр=28 169 522,64 *(1−0,24)=21 408 837,21 руб.
5. Определим рентабельность производства по аналогу и проекту, %
Рп=100*Пв/(К+НОС), (26)
где К — капиталовложения в основные средства по аналогу или проекту, руб;
НОС — нормируемые оборотные средства по аналогу или проекту (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху — аналогу или проекту), руб.
Рпан=100*25 953 726,24 /((12 144 464,89−1 000 000)+ 161 880 407,5) =14,999%,=15%
Рппр=100*28 169 522,64 /(12 144 464,89+161 659 012,5)=17,3%.
6. Рассчитаем затраты, приходящиеся на один рубль товарной продукции по аналогу и проекту, руб./руб.
ЗТП = Сед / Ц, (27)
где Сед -себестоимость единицы продукции, руб.
ЗТПан = 634 173,82/644 327,86 =0,984 руб,
ЗТПпр = 633 306,92/644 327,86 =0,983 руб.
7. Определим фондоотдачу, руб./руб.
Фо=В?Ц / К (28)
Фоан= (2556*644 327,86)/(12 144 464,89−1 000 000)=147,78 руб/руб,
Фопр=(2556*644 327,86)/(12 144 464,89)=135,60 руб/руб.
8. Вычислим производительность труда на одного работающего в цехе, т/чел.
Пппп=В / Чппп, (29)
где Чппп — численность промышленно-производственного персонала цеха аналога или проекта, чел.
Ппппан=2556/134=19,07 т/чел.,
Пппппр=2556/134=19,07 т/чел.
Результаты расчетов представим в таблицу 18.
Таблица 18- Основные технико-экономические показатели
Показатели | Ед.изм. | Проект | Аналог | Отклонение | |
1.Годовой выпуск продукции в натуральном выражении | т | ; | |||
2.Капиталовложения в основные средства | руб. | 12 144 464,89 | 11 144 464,89 | ||
3.Фондоотдача | руб./руб. | 135,60 | 147,78 | — 12,18 | |
4. Численность ППП | чел. | ; | |||
5.Производительность труда ППП | т/ чел | 19,07 | 19,07 | ; | |
6.Себестоимость годового выпуска | руб. | — 2 213 950 | |||
7.Затраты на один рубль товарной продукции | руб./руб. | 0,983 | 0,984 | — 0,001 | |
8.Прибыль валовая | руб. | 28 169 522,64 | 25 953 726,24 | +2 215 796,4 | |
9.Прибыль чистая | руб. | 21 408 837,21 | 19 724 831,94 | +1 684 005,27 | |
10.Рентабельность производства | % | 17,3 | 2,3 | ||
11.ЧДД | руб. | ; | ; | ||
12.ИДД | 7,23 | ; | ; | ||
13.Срок окупаемости | лет | 0,45 | ; | ; | |
Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 1 000 000 руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2 213 950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2 213 950 руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6 229 191 руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение соотношения LiOHCL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.
Заключение
В курсовом проекте предлагалось оценить экономическую целесообразность внедрения АСР соотношения LiOHCL (ОАО «ХМЗ»,) При внедрении АСР изменится расход соляной кислоты и гидроокиси лития и потребуются капитальные вложения в размере 1 000 000 руб.
По второму разделу «Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП» получаем, что статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР расхода материалов (ОАО «ХМЗ»,)
По третьему разделу «Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений» получаем, что сумма общих капитальных вложений составляет 12 144 464,89 руб, в том числе стоимость активной части 8 136 791,479. руб, пассивной части — 4 007 673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений — 1 437 817,486. руб.
По четвертому разделу «Организация труда и расчет численности рабочих» получаем, что в результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 125 рабочих, из них основных — 79 человек, вспомогательных — 46 человек.
По пятому разделу «Расчет годового фонда заработной платы» получаем, что численность промышленного производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы — 33 215 856 руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит — 20 656,627 руб.
По шестому разделу «Расчет себестоимости продукции (услуги)» получаем, что Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1 617 709 447 руб., по проекту — 1 615 495 497 руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.
По седьмому разделу «Расчет основных технико — экономических показателей» делаем общий вывод. Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 12 144 464,89 руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07 т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2 213 950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2 215 796,4 руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6 229 191 руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение АСР соотношения LiOHCL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.
1. Организация и планирование производства: Методическое указание к дипломному и курсовому проектированию для студентов специальности «Автоматизация производственных процессов «/ Сост. С. Л. Парфенова; Гос. Образовательное учреждение «ГУЦМиЗ».-Красноярск, 2003.-52 стр.