Дебиторы и кредиторы

Бухгалтерия дебиторов связана с учетом расчетов с покупателями, бухгалтерия кредиторов — с учетом расчетов с поставщиками материалов. Функции модулей дебиторов и кредиторов (сбыт и управление материальными потоками) поддерживают типовые бизнес-операции от ввода данных и составления отчетности до осуществления платежей и выполнения банковских транзакций, включают интерфейс с Интернетом, управление документами, обмен электронными носителями данных. В этих модулях ведутся вспомогательные книги, которые связаны с Главной книгой, они обновляются в режиме реального времени.

Дебиторы и кредиторы делятся на постоянных клиентов и «разных лиц», с которыми ведутся случайные сделки. Для клиентов могут задаваться счета головной фирмы, альтернативный плательщик, альтернативный получатель напоминаний. Отдельно учитываются связи с предприятиями-партнерами, входящими в концерн, для правильной консолидации балансов организационных единиц концерна. Вся необходимая информация о клиенте содержится в основной записи, которая имеет трехуровневую структуру:

• • общие данные для всех балансовых единиц и для каждой организации по продаже внутри предприятия (адрес, банковские реквизиты, код дебитора и др.);
• • данные для определенных балансовых единиц (условия платежей, контрольный счет главной бухгалтерии);
• • данные для сбыта или закупочных организаций (обработка заказа, отправка и фактурирование счетов).

Для клиентов можно открывать кредитные линии с учетом хозяйственных рисков. При поступлении оплаты от покупателя формируется проводка для платежа и выполняется выравнивание открытых позиций счета платежными позициями счета дебитора. Система SAP R/3 поддерживает различные виды и формы платежей (чеки, переводы, векселя, электронная выписка счета и др.).