Анализ использования рабочего времени

В данном разделе дипломной работы будет проведен анализ использования рабочего времени, численности и структуры персонала ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5». Также будет проведен анализ текучести кадров, производительности труда и трудоемкости продукции.

Анализ численности персонала по направлениям представлен в таблице 9.

Таблица 9 Анализ динамики численности персонала ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» по направлениям функциональной деятельности (2008;2009г.).

Рассчитано автором.

Из таблицы 9 видно, что общая численность ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» в 2009 году составляла 239 человек, что на 11,7% больше, чем в 2008 году. Из них: 54 человека являются врачами, что составляет 22,59% от общего количества работников, 70 человек относятся к среднему медицинскому персоналу (29,29%), 33 человека — младший медицинский персонал (13,81%) и 76 человека это прочий персонал (31,8%). Руководители в количестве 6 человек составляют 2,51% от общего количества. По сравнению с 2008 годом структура персонала практически не изменилась. Основной прирост составил 122,6: по прочему персоналу. Врачей стало больше на 8%, среднего медицинского персонала на 9,4%, младшего медперсонала — на 3,1%.

После изучения численности персонала, работающих по распределенному функционалу в рамках обеспечения работы ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5», переходим к формированию сводной информации численности персонала по категориям трудовых отношений (таблица 10).

Таблица 10 Анализ динамики численности персонала ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» по категориям трудовых отношений (2008;2009г.).

В результате анализа численности работающего персонала по категориям трудовых отношений можно сделать вывод: основную часть персонала составляют штатные работники. Структура персонала по категориям практически не изменилась, Темп роста основных работников составил 114,6%, совместителей — 103,6%. Динамика численности персонала по категориям трудовых отношений в периоды с 2008 по 2009 г. приведена на рисунке 2.

Рис. 2 Динамика численности персонала по категориям трудовых отношений за 2008 — 2009 г.

Ниже представлен анализ среднесписочной численности и текучести кадров (таблица 11).

Таблица 11 Анализ динамики среднесписочной численности и текучести персонала ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» (2008 — 2009 г.).

Рассчитано автором.

Из таблицы 11 видно, что текучесть кадров за 2008 год составила 18%, а за 2009 год — увеличилась до 23%. Для ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» данная текучесть кадров является высокой. В целом коэффициент приема работников выше, чем коэффициент выбытия на 3%.

Динамика принятых и уволенных работников за 2008;2009гг. представлена на рис. 3.

Рис. 3 Динамика принятых и уволенных работников за 2008;2009гг.

Динамика коэффициента текучести кадров в 2008;2009 годах представлена на рис. 4.

Рис. 4 Динамика коэффициента текучести кадров в 2008;2009 годах

Для оценки использования рабочего времени проведем факторный анализ производительности труда (таблица 12).

Таблица 12 Факторный анализ производительности труда в ГУЗ СО «Психиатрическая больница № 5» (2008 — 2009 г.).

Рассчитано автором.

Проанализируем степень влияния использования труда на объем выполняемых работ интегральным методом:

Влияние факторов за счет:

Изменения численности работников:

тыс. руб.(1)

Изменения производительности труда:

тыс. руб.(2)

Суммарное влияние факторов составит:

832,82+1164,18=1997 тыс. руб.

Прирост продукции за счет изменения численности рабочих:

832,82 / 1997 = 42%.

Прирост продукции за счет изменения производительности труда:

1164,18 / 1997 = 58%.

На основании проведенного анализа (табл. 12) можно сделать вывод, что значение приращения численности персонала и их производительности труда неодинаково. Первый фактор количественный, характеризующий экстенсивность использования труда; изменение количества работающих отрицательно сказывается на показателях экономичности производства — себестоимости и других, так как дополнительные работники означают дополнительные затраты на оплату труда. Второй фактор — качественный; на производительность труда влияет использование рабочего времени (экстенсивность труда), но в основном она зависит от «чистой» производительности, характеризуемой среднечасовой выработкой одного рабочего (интенсивность труда). Увеличение выручки обеспечено за счет увеличения производительности труда на 58% и за счет изменения численности работающих на 42%. Каждый процент прироста численности персонала дает предприятию 85,8 тыс. руб. в 2009 г. Показатель трудоемкости продукции является обратным показателю производительности труда. В данном случае видно, что при снижении трудоемкости продукции в 2009 г. на 9,45 чел.-часов производительность труда увеличивается всего на 5,1 тыс. руб. Снижение трудоемкости связано с увеличением количества персонала благодаря отраслевым особенностям.