Анализ и оценка баланса ОАО «Сбербанк России»

Краткая характеристика финансовой деятельности ОАО «Сбербанк России»

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2012 года, доля Сбербанка России на депозиты физических лиц составляли 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех кредитов, выданных в стране.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время она состоит из 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, Украине и Белоруссии. Сбербанк стремится занять 5% долю на рынке банковских услуг в этих странах. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, собирается проявить себя на рынках Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 году.

Учитывая международный вектор как важнейший компонент стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и позволяют международного авторитета Сбербанка России более полного удовлетворения потребностей своих клиентов внешней торговли на выгодных условиях привлекать ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике в международном банковском сообществе.

Сбербанк России котируется на фондовых биржах России ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего уставный капитал был увеличен на 12%, а был поднят 230 200 000 000 рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ.

Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк России (Банк России). По состоянию на 8 мая 2012 года, ему принадлежит 60,25% голосующих акций и 57,58% от уставного капитала Банка. Остальные акции находятся у более 273 тысяч России юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Совета Безопасности (более 24%) свидетельствует о его привлекательности.

Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтвердила высокие рейтинги ведущих рейтинговых агентств. По Fitch Ratings назначен долгосрочный рейтинг дефолта Сбербанка России в иностранной валюте «BBB», Investors Service агентства Moody `s — Долгосрочные депозиты в иностранной валюте. Кроме того, Moody 's присвоило банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

В октябре 2008 года, Сбербанк принял новую стратегию на период до 2014 года, в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в России финансовой системе.

19 ноября 2012 — Сбербанк России как крупнейший банк в России, работая в течение 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересы страны в целом, с другой стороны.

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, большого и малого бизнеса и среднего бизнеса, работающих на всех секторах экономики. [6, c. 104].

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании лиц:

• 1. Поддержка следующих отраслей и секторов:
  • — Промышленности для обеспечения удовлетворенности повседневной жизни и необходимых потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);
  • — Отрасли, которые выполняют жизненно важные функции (питание, водоснабжение, транспорт и т. д.);
  • — Военно-промышленного комплекса;
  • — Малый бизнес;
  • — Сельское хозяйство;
• 2. Поддержка существующих клиентов Сбербанка России, поддержка заемщиков Банка, которая имеет решающее значение для других заемщиков Сбербанка России.
• 3. Финансирование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Признавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

4. Изменение критериев устойчивого бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

Для физических лиц Сбербанк России будет руководствоваться следующими приоритетами:

• — Повышение доступности кредитов, предлагает различные способы их погашения — равными ежемесячными (аннуитет) или дифференцированными платежами, с обязательным объяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежа;
• — Помощь клиентам избегать подвергаться чрезмерным бременем долгов;
• — Сохранение всей линейки розничных кредитных продуктов и будет продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;
• — Предоставление финансовой грамотности, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;
• — Укрепление сохранения и улучшения качества кредитного портфеля, тщательно оценки финансовой способности заемщиков и предлагаемого обеспечения.

Несмотря на сложную экономическую ситуацию в 2009 году банк добился значительного роста операционных доходов при одновременном снижении операционных расходов. Операционные доходы до создания резервов увеличился по сравнению с 2011 годом на 30,2% до 647 200 000 000 рублей. Основой роста доходов банка стало увеличение чистого процентного дохода на 36,4% до 456 800 000 000 рублей.

Процентные доходы за год выросли на 33,5% до 768 400 000 000 рублей. С темпом роста опережал рост процентных расходов. Увеличение процентных доходов обеспечивается в основном увеличением доходов от кредитования юридических лиц (42,1%), в то время как доходы от кредитов физическим лицам увеличилась незначительно (4,4%) в результате сужения рынка потребительского кредитования.

Более чем двукратное увеличением портфеля ценных бумаг в течение года привело к значительному увеличению процентного дохода по ней (в 1,7 раза). Это позволило в большей степени диверсификации доходов банка — доля доходов по ценным бумагам в общем объеме процентных доходов возросла с 5,6 до 7,2%.

Процентные расходы выросли на 29,5% до 311 600 000 000 рублей. в основном за счет стоимости средств банков и розничных депозитов. Наиболее значительно увеличились процентные расходы по депозитам банков (в 3,9 раза), что было связано с участием конце 2011 года субординированных кредитов от Банка России на общую сумму 500 миллиардов рублей. Увеличение депозитов физических лиц (20,6%) был обусловлен как увеличением количества привлеченных средств, и увеличения их стоимости во время кризиса. Объем процентных расходов по корпоративных фондов по сравнению с 2011 годом несколько снизились (-4,4%).

Чистый комиссионный доход увеличился на 10,0% до 143 100 000 000 рублей. В основном за счет роста комиссионных доходов полученных по расчетным операциям, корпоративных кредитных операций, ведение счетов, операции с банковскими картами, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами операциям с ценными бумагами, банковские гарантии. Снижение спроса на кредиты со стороны населения во время кризиса привело к снижению комиссионных доходов от операций кредитования частных лиц. Также сократили объем комиссионных доходов по кассовым операциям физических лиц. Объем комиссий по документарным операциям и ведение счетов бюджета, валютного контроля, депозитарий и агентских услуг по сравнению с 2008 годом изменился незначительно. [11, c. 117−119].

Чистые доходы от операций на финансовых рынках увеличился за год на 66,9% до 42,2 млрд. рублей. Рост произошел за счет доходов от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами.

Жесткий контроль над операционными расходами позволил банку сократить его объем в 2012 году на 2,8% до 220,0 млрд. рублей. Банк добился таких результатов, в основном из-за снижения расходов на персонал за счет оптимизации организационной структуры, а также удержанию низких темпов роста и административных расходов. Стоимость банка к доходам за год составил 34,0% против 45,5% годом ранее.

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в плане покрытия кредитных рисков. В резервы в 2012 году, банк направил на 383 900 000 000 рублей, вкл. для положения по кредитам — 361 500 000 000 рублей, что в 3 раза стоимости накоплений на кредиты в 2011 году.

Активы банка увеличились на 5,8% до 7,110 млрд руб. в основном за счет роста кредитного портфеля корпоративных и портфеля ценных бумаг. В то же время, положения банковского кредита значительно сократил чистый кредитный портфель и, соответственно, активы банка.

Банк продолжал активно кредитовать реальный сектор экономики — за год компания России выдано кредитов на сумму около $ 4 трлн. руб., из которых около 420 млрд рублей выпущены в декабре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 6,7% до 4,249 млрд руб.

Для того, чтобы активно развивать операции кредитования и стимулирования спроса начиная со второго квартала текущего года банк последовательно снижает процентные ставки по кредитам во всех валютах. Тем не менее, спрос на кредиты из-за низкой деловой активности предприятий остается на низком уровне, что влияет на динамику кредитного портфеля.

Банк планирует дальнейшее повышение доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предлагать новые продукты. Уже в этом году, 2013 году Банк возобновил кредитование физических лиц в иностранной валюте на приобретение жилья, снизил процентные ставки по ряду кредитов для участников зарплатных проектов.

Контроль принимаемых рисков позволяет банку поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. Доля просроченных кредитов в кредитном портфеле клиентов на 1 Января 2013 года составила 4,4% (как и в том числе без учета инструментов назначения).

Объем созданных банком резервов на возможные потери по ссудам в 2011 году увеличился с 230 до 589 млрд рублей. По состоянию на 1 января 2012 года резервы превысили просроченные кредиты в 2,5 раза (на 1 января 2011 — в 2,6 раза).

Обязательные экономические нормативы Сбербанка России По состоянию на 1 января 2013 года:

• — Достаточность собственных средств (капитала) — H1 (минимум 10%) — 23,22;
• — Мгновенная ликвидность банка — Н2 (мин 15%) — 83,18;
• — Текущая ликвидность банка — H3 (мин. 50%) — 115,10;
• — Долгосрочная ликвидность банка — H4 (макс. 120%) — 73,54;
• — Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков — Н6 (более 25%) — 16,05;
• — Максимальная сумма крупных кредитных рисков — H7 (макс. 800%) — 47,00;
• — Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) — Н9.1 (макс. 50%) — 0,00;
• — Общая сумма риска по инсайдерам банка — Н10.1 (не более 3%) — 0,86;
• — Спецификация использования собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других лиц — Н12 (не более 25%) — 0,01.