Показатели ОГСУСЗН Пансионата «Северный»

В соответствии с Уставом Областного государственного стационарного учреждения социальной защиты населения Пансионата «Северный», финансово-хозяйственная деятельность учреждения осуществляется в соответствии с утвержденной сметой доходов и расходов.

Основными источниками финансирования деятельности учреждения являются: капитальные вложения, бюджетные и внебюджетные ассигнования; добровольные имущественные взносы и пожертвования третьих лиц.

В период с 2008 года по 2010 год учреждение имело следующие доходы, (см. табл. 2):

Таблица 2. Доходы ОГСУСЗН Пансионата «Северный» за 2008;2010 гг.

Таким образом, бюджетные ассигнования учреждения в 2009 году снизились из-за финансового кризиса в стране; далее происходит постепенный рост. Что же касается внебюджетных ассигнований, которые складываются из пенсионных отчислений клиентов учреждения за оказанные услуги, то они постепенно увеличиваются, т.к. в учреждении происходил рост числа клиентов и пенсия клиентов индексировалась, то есть росла. Пожертвования в учреждение производились третьими лицами в течение 2008;2010 годы, но в 2008 и 2009 годах они были минимальны из-за кризиса в стране.

Социально-экономическим показателем Пансионата «Северный» является показатель использования коечного фонда, выраженного в койко-днях.

Учреждение имеет плановую мощность — 320 койко-мест.

Тогда, плановое число койко-дней в год рассчитывается так:

(4).

где — плановое число койко-дней в год;

— количество дней в году;

— плановая мощность учреждения.

Рассчитаем, согласно формуле (4), плановое число койко-дней по годам:

• 2008 год: 320*366=117 120 койко-дней;
• 2009 год: 320*365=116 800 койко-дней;
• 2010 год: 320*365=116 800 койко-дней:

план 2011 год: 320*365=116 800 койко-дней.

Соответственно, фактическое число койко-дней в год рассчитывается так:

(5).

где — фактическое число койко-дней в год;

— количество дней в году;

— фактическая мощность учреждения.

Если клиентов в учреждении меньше плановой мощности учреждения, то плановое число койко-мест учреждение работает с недогрузкой, а если больше-то с перегрузкой, то есть появляются незапланированные койки.

Рассчитаем, согласно формуле (5), фактическое число койко-дней по годам, если известно, что в 2008 году проживало 310 клиентов, в 2009 году — 318 клиентов, в 2010 году — 322 клиентов; на конец третьего квартала проживает 332 клиента:

• 2008 год: 310*366=113 460 койко-дней,
• 2009 год: 318*365=116 070 койко-дней,
• 2010 год: 322*365=117 530 койко-дней,

план 2011 год: 332*365=121 180 койко-дней.

Согласно сделанным расчетам составим таблицу социально-экономического показателя по учреждению (см. табл. 3).

Таблица 3. Социально-экономический показатель ОГСУСЗН Пансионата «Северный» за период 2008;2010 года.

Показатель использования коечного фонда в оптимальном случае должен равняться плану.

Таким образом, в 2008 году учреждение работало с недогрузом на 3660 койко-дней, что составляет 3,1%; в 2009 году ситуация стала улучшаться: учреждение работало уже с меньшим недогрузов — в 730 койко-дней, что составляло 0,6%; а в 2010 году показатели говорят о небольшом перегрузе учреждения в койко-днях, который составил 730 койко-дней (это 0,6%). По запланированному 2011 году можно сказать следующее: на конец третьего квартала учреждение уже работает с перегрузом на 3,8%.