Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов смешанных инвестиций

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов смешанных инвестиций, могут входить только:

• • денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• • полностью оплаченные акции российских открытых акционерных обществ;
• • полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;
• • долговые инструменты;
• • акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, за исключением инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов фондов;
• • паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква — значение «Е», вторая буква — значение «U», третья буква — значение «О» или, если паи (акции) этого фонда прошли процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н п. 1.12, — значение «С», пятая буква — значение «S» ;
• • российские и иностранные депозитарные расписки на ценные бумаги;
• • обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ для акционерных инвестиционных фондов, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов.

Структура активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов смешанных инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

• 1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25% стоимости активов;
• 2) не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного квартала оценочная стоимость ценных бумаг должна составлять не менее 70% стоимости активов;
• 3) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок на указанные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов и не более 35% стоимости активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов, а имеющиеся ограничения на ценные бумаги одного эмитента, не распространяются на российские и иностранные депозитарные расписки;
• 4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и акций акционерных инвестиционных фондов и паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 50% стоимости активов;
• 5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количества выпущенных инвестиционных паев (акций) каждого из этих фондов;
• 6) оценочная стоимость ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов и иностранных ценных бумаг, которые не могут быть предложены неограниченному кругу лиц, может составлять не более 10% стоимости активов открытого или интервального паевого инвестиционного фонда и не более 20% стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, а в случае если такие ценные являются неликвидными ценными бумагами — соответственно не более 5 и не более 10% стоимости активов, не распространяется на иностранные ценные бумаги, специально выпущенные для обращения в ином иностранном государстве и прошедшие процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н п. 1.12;
• 7) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять не более 10% стоимости активов открытых паевых инвестиционных фондов и не более 50% активов интервальных паевых инвестиционных фондов;
• 8) оценочная стоимость обыкновенных акций закрытых акционерных обществ может составлять не более 15% стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
• 9) количество обыкновенных акций закрытого акционерного общества должно составлять более 25% общего количества размещенных обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об итогах выпуска, а в случае приобретения акций при учреждении закрытого акционерного общества — более 25% общего количества обыкновенных акций, размещаемых учредителям в соответствии с договором о создании общества;
• 10) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, нс допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, может составлять не более 70% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.