Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов прямых инвестиций

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов прямых инвестиций, могут входить только:

• • денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• • долговые инструменты, в том числе выпущенные российскими хозяйственными обществами, более 25% размещенных обыкновенных акций которых составляют активы фонда;
• • акции российских акционерных обществ;
• • доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью;
• • облигации российских хозяйственных обществ, в отношении которых не зарегистрирован проспект ценных бумаг, если более 50% размещенных обыкновенных акций указанных обществ составляют активы фонда;
• • простые векселя российских хозяйственных обществ, если более 50% размещенных обыкновенных акций данных обществ составляют активы фонда.

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов прямых инвестиций, не могут входить акции российских акционерных обществ и доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью, размещаемые при их учреждении.

Структура активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов прямых инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

• 1) оценочная стоимость акций акционерных обществ, включенных в котировальные списки фондовых бирж, а также долговых инструментов, за исключением долговых инструментов, выпущенных российскими хозяйственными обществами, более 25% размещенных обыкновенных акций которых составляют активы фонда, может составлять не более 10% стоимости активов;
• 2) количество обыкновенных акций акционерного общества, не включенных в котировальные списки фондовых бирж, должно составлять более 25% общего количества размещенных обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об итогах выпуска дополнительного выпуска;
• 3) доля в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью должна составлять более 25% уставного капитала этого общества.

Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций.

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить только:

• • денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• • долговые инструменты, в том числе выпущенные российскими хозяйственными обществами, более 25% размещенных акций которых составляют активы фонда;
• • акции российских акционерных обществ;
• • доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью;
• • простые векселя российских акционерных обществ, более 25% размещенных акций которых составляют активы фонда;
• • простые векселя российских обществ с ограниченной ответственностью, более 25% долей в уставных капиталах, которых составляют активы фонда;
• • облигации российских хозяйственных обществ, в отношении которых не зарегистрирован проспект, если более 25% размещенных акций составляют активы фонда;
• • имущественные права из опционных и фьючерсных договоров, базовым активом которых являются величины процентных ставок;
• • имущественные права из опционных договоров, базовым активом которых являются фьючерсные договоры, базовым активом которых являются величины процентных ставок.

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, не могут входить доли российских обществ с ограниченной ответственностью и акции российских акционерных обществ, если указанные общества являются аффилированными лицами специализированного депозитария, аудитора, оценщика, регистратором акционерного инвестиционного фонда, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, или осуществляют: деятельность кредитных организаций; страховую деятельность; деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг; аудиторскую деятельность; оценочную деятельность; деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами; деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах; строительство зданий и сооружений; организацию биржевой деятельности; туроператорскую деятельность; турагентскую деятельность; деятельность по продаже прав на клубный отдых.

Оценочная стоимость ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж (за исключением котировального списка «И»), может составлять не более 30% стоимости активов.