Технико-экономический расчет ОАО «СамараОРГСИНТЕЗ»
![Реферат: Технико-экономический расчет ОАО «СамараОРГСИНТЕЗ»](https://gugn.ru/work/1486266/cover.png)
Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию… Читать ещё >
Технико-экономический расчет ОАО «СамараОРГСИНТЕЗ» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Технико-экономический расчет ОАО «СамараОРГСИНТЕЗ» .
Химическая промышленность — одна из важнейших отраслей народного хозяйства.
Рассматриваемое в данной работе предприятие «САМАРАОРГСИНТЕЗ» по структуре своей относится к комбинированному типу, что характерно для данной отраслевой специализации. Исходным сырьём являются бензол и пропилен, которые, проходя через ряд последовательных и параллельных стадий, одна из которых получение изопропилбензола (ИПБ), превращаются в несколько товарных продуктов. Основными из них являются фенол и ацетон. ИПБ также может быть использован в производстве б-метилстирола (распространенный мономер органического синтеза).
И фенол, и ацетон достаточно широко востребованы.
Фенол потребляют в производствах эпоксидных полимеров (лаки, клеи); антиоксидантов, присадок к маслам и топливам; как растворитель на установке селективной очистки масел, антисептиков, гербицидов, инсектицидов; пластификаторов, волокон, пластмасс и т. д.
Ацетон широко применяют в качестве растворителя и промежуточного продукта органического синтеза (для производства эпоксидных полимеров и поликарбонатов и других ценных веществ). А также в качестве растворителя в быту. В связи с развитием упомянутых выше областей, имеется потребность в увеличении производительности.
Совместный способ получения фенола с ацетоном является самым экономичным, и в ряде стран вытеснил все остальные.
«САМАРАОРГСИНТЕЗ» является обществом с ограниченной ответственностью, т. е. это организация, созданная по соглашению юридическими лицами и гражданами путём объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности. Эта форма предприятия предполагает, что общество может состоять из двух и более участников. В их числе могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане. Участники общества могут участвовать в управлении делами общества в порядке, определяемом учредительными документами, получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности общества, а также информацию о деятельности общества. Участники общества должны вносить вклады в порядке, размере и способами, предусмотренными учредительными документами.
Конечной целью любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимизации производственных издержек и основных производственных фондов предприятия.
Своевременное инвестирование в основные фонды предприятия является одним из главных направлений в экономической стратегии предприятия.
Использование устаревших основных фондов, как правило, приводит к увеличению издержек на ремонт, ухудшению качества производимой продукции, часто это оборудование не соответствует требованиям стандартов по безопасности и экономичности производства.
В таких обстоятельствах особую актуальность приобретает экономический анализ эффективности использования основных фондов. Поставленная цель по расчётам определяет состав экономической части проекта.
Необходимо рассчитать затраты по сырью материалам и полуфабрикатам, ознакомиться с системой оплаты труда на предприятии, а так же фонда заработной платы, отчисления во внебюджетные фонды, рассчитать общецеховые расходы. На основе полученных данных произвести сравнение экономических показателей проектируемого и действующего производства, рассчитать экономический эффект.
Целями предлагаемого ниже технико-экономического расчёта являются:
1. Проверка экономической целесообразности увеличения производительности установки алкилирования бензола пропиленом с 95 000 т/год до 120 000 т/год по изопропилбензолу-ректификату, и расчёт экономических показателей.
2. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.
1. Расчет экономической эффективности увеличения производительности установки.
Технологические расчеты показали, что увеличение производительности с 95 000 т/год до 120 000 т/год возможно на действующем в настоящее время оборудовании и не требует привлечения дополнительных средств и рабочих сил.
Расчёт производительности установки.
Производительность цеха на данный момент составляет 95 000 т/год изопропилбензола-ректификата.
Проектом предусматривается 26,3%-ное увеличение производительности и доведение её до 120 000 т/год.
Годовой фонд календарного времени: 365 дней или 8760 часов.
Регламентом предусмотрено 15 дней или 360 часов остановки на капитальный ремонт.
Эффективный фонд времени работы установки: 8400 часов в год.
Часовая производительность:
т/ч Сменная производительность:
т/смен.
Суточная призводительность:
т/сут.
Месячная производительность:
т/мес.
Результаты расчета производительности установки сведены в таблице 1.1.
Таблица 1.1.
Производительность установки.
Наименование. показателя. | До увеличения. производительности. | После увеличения. производительности. | |
Годовая производителльность по ИПБ, т/год. | |||
Часовая производителльность, т/час. | 11,31. | 14,29. | |
Сменная производителльность, т/смену. | 90,48. | 114,32. | |
Суточная производителльность, т/сутки. | 271,44. | 342,96. | |
Месячная производителльность, т/мес. | 7916,67. | ||
2. Оценка единовременных и текущих затрат (издержек производства).
Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы (реагенты, катализаторы, адсорбенты, абсорбенты и т. п.), полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями, амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.
Расчет амортизационных отчислений.
Основные фонды — средства производства, неоднократно участвующие в процессе производства, переносящие свою стоимость на продукцию не сразу, а постепенно.
Основные фонды цеха № 7 (Очистки бензола и получения ИПБ) приведены в таблице 2.1. В данной таблице мы производим расчет амортизационных отчислений по заводским данным о величинах нормы амортизации.
Таблица 2.1.
Расчет амортизационных отчислений.
Наименование ОС. | Балансовая стоимость, руб.. | Норма амортизации (Na), %. | Годовые амортизационные отчисления, руб./год.. | |
Здания. | 2 210 850,61. | 2,75. | 60 708,74. | |
Сооружения. | 66 872,00. | 3,61. | 2411,00. | |
Передаточные устройства. | 459 284,72. | 12,2. | 56 048,09. | |
Машины и оборудование. | 3 750 804,53. | 31,9. | 1 196 703,68. | |
Производств. и хозяйств. инвентарь. | 8 975,00. | 11,91. | 1 069,00. | |
Итого по цеху:. | 6 496 786,86. | 1 316 940,51. | ||
· Данные по основным средствам приведены за январь 2006 г.
Балансовая стоимость основных фондов цеха № 7 по состоянию на январь месяц 2006 года составила 6 496 786,86 рублей. Техническое перевооружение и реконструкция цеха и установки не планируется, поскольку имеющееся технологическое оборудование, согласно расчётам, обладает необходимыми и достаточными резервами для увеличения производительности. Следовательно, единовременные материальные затраты на монтаж/демонтаж оборудования и дополнительные капитальные вложения на реконструкцию для увеличения производительности не потребуются.
Стоимость основных фондов приходящихся на 1 т ИПБ:
ОФ = руб./т.
Расчет фонда заработной платы.
Цех работает непрерывно в три смены.
Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.
Таблица 2.2.
Штатное расписание основных производственных рабочих.
№. п/п. | Наименование должностей. | Категория. | Кол-во штатных единиц. | Раз ряд. | Тарифная. Ставка, р/ч. | Надбавка за вредн. услов. труда (20%). | Установленная тарифная ставка. | ФОТ *. | |
Производство ипб Отделение № 14. | |||||||||
Аппаратчик алкилирования. | Раб. | VI. | 20,83. | 4,17. | 25,00. | 18 787,5. | |||
Аппаратчик алкилирования. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 17 960,. | |||
Аппаратчик приготовления катализатора. | Раб. | IV. | 18,08. | 3,62. | 21,70. | 16 307,55. | |||
Аппаратчик разложения и абсорбции. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 17 960,85. | |||
ИТОГО: | 71 016,75. | ||||||||
Отделение № 15. | |||||||||
Аппаратчик перегонки. | Раб. | VI. | 20,83. | 4,17. | 25,00. | 18 787,50. | |||
Аппаратчик перегонки. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 53 882,55. | |||
ИТОГО: | 72 670,05. | ||||||||
Производство бензола Отделение М-2. | |||||||||
Аппаратчик перегонки. | Раб. | VI. | 20,83. | 4,17. | 25,00. | 18 787,5. | |||
Аппаратчик перегонки. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 39 513,87. | |||
Аппаратчик перегонки (экстр. ректиф.). | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 17 960,85. | |||
Аппаратчик очистки жидкости (кисл. очистки). | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 17 960,85. | |||
ИТОГО: | 94 223,07. | ||||||||
Отделение№ 14. | |||||||||
Аппаратчик абсорбции. | Раб. | IV. | 17,67. | 3,53. | 21,20. | 15 931,80. | |||
ИТОГО: | 15 931,80. | ||||||||
Отделение№ 15. | |||||||||
Аппаратчик перегонки. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 21 553,02. | |||
ИТОГО: | 21 553,02. | ||||||||
Отделение № 19. | |||||||||
Шихтовщик. | Раб. | V. | 19,92. | 3,98. | 23,90. | 57 474,72. | |||
ИТОГО: | 57 474,72. | ||||||||
ФОТ производственных рабочих за месяц: | 332 869,41. | ||||||||
* Примечание: особо вредные условия труда, 36-час. рабочая неделя.
Заработная плата основных рабочих за год составляет:
руб.
Доплата за работу в ночное время равна 40% от тарифной ставки, в вечернее — 20%. Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время определяем по формуле:
.
где Ф н. и в. — фонд оплаты за ночное и вечернее время, руб.; Нн. — норматив ночных, Нн. = 40%; Нв. — норматив вечерних, Нв. = 20%.
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле:
.
где Ф пр.д. — фонд за работу в праздничные дни, руб.; Пр. — количество праздников в году; Ст. час. — суммарная часовая тарифная ставка (в праздники — двойной тариф); раб.вр. — время работы смены (8ч.).
руб.
Заработный фонд основных производственных рабочих определяем по формуле:
руб.
Дополнительный заработный фонд определяем по формуле:
.
где Фд. — дополнительный фонд, руб.;
Нд. (40−60%) — норматив дополнительной зарплаты.
руб.
Годовой фонд заработной платы определяем по формуле:
.
где Ф год. — годовой фонд, руб.
руб.
Рассчитаем начисления на заработную плату, учитывающие единый социальный налог. Расходы на социальные нужды определяем по формуле:
.
где Н с.н. = 35,6% - норматив на социальные нужды (согласно ст. 241 налогового кодекса РФ).
руб.
Итоговый годовой ФЗП основных производственных рабочих составит:
руб.
Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих.
Таблица 2.3.
Штатное расписание вспомогательных рабочих..
№. п/п. | Наименование должностей. | Категория. | Кол-во штатных единиц. | Раз ряд. | Тарифная Ставка, р/ч. | Надбавка за вредн. услов. труда (20%). | Установленная тарифная ставка. | ФОТ*. | |
Производство ипб Ремонтная служба. | |||||||||
Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования. | Раб. | VI. | 20,08. | 4,02. | 24,10. | 10 866,69. | |||
Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования. | Раб. | V. | 19,33. | 3,87. | 23,20. | 41 843,52. | |||
Электрогазосварщик. | Раб. | VI. | 20,08. | 4,02. | 24,10. | 3622,23. | |||
Электрогазосварщик ручной сварки. | Раб. | VI. | 20,08. | 4,02. | 24,10. | 3622,23. | |||
Производство бензола Ремонтная служба. | |||||||||
Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования. | Раб. | VI. | 20,08. | 4,02. | 24,10. | 10 866,69. | |||
Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования. | Раб. | V. | 19,33. | 3,87. | 23,20. | 38 356,56. | |||
Электрогазосварщик ручной сварки. | Раб. | VI. | 20,08. | 4,02. | 24,10. | 7244,46. | |||
ИТОГО: | 116 422,38. | ||||||||
ФОТ вспомогательных рабочих за месяц. | 116 422,38. | ||||||||
Заработная плата вспомогательных рабочих за год составляет:
руб.
Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни:
руб.
Заработный фонд вспомогательных рабочих:
руб.
Дополнительный заработный фонд:
руб.
Годовой фонд заработной платы:
руб.
Итоговый годовой фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих (с отчислениями на социальное страхование в размере 35,6%):
ГФЗП =руб.
Расчет заработной платы служащих, ИТР и МОП.
Таблица 2.4.
Штатное расписание служащих, ИТР и МОП..
№. п/п. | Наименование должностей. | Категория. | Кол-во штатных единиц. | Оклад. | Надбавка за вредн. услов. труда (20%). | Установленный оклад. | ФОТ*. | |
Начальник цеха. | Рук. | |||||||
Производство ипб. | ||||||||
Заместитель начальника цеха. | Рук. | |||||||
Заместитель начальника цеха по механической части. | Рук. | |||||||
Начальник отделений № 14. | Рук. | |||||||
Начальник отделения № 15−15а. | Рук. | |||||||
Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 15−15а-19. | Рук. | |||||||
Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 14. | Рук. | |||||||
Мастер участка. № 1. | Рук. | |||||||
Начальник смены. | Рук. | |||||||
Мастер ППР. | Рук. | |||||||
Технолог. | Спец. | |||||||
Кладовщик. | Раб. | 2400,00. | ||||||
Уборщик производственных помещений. | Раб. | 1 600. | 1600,00. | |||||
ИТОГО: | ||||||||
Производство бензола. | ||||||||
Заместитель начальника цеха. | Рук. | |||||||
Начальник отделений М-1−2. | Рук. | |||||||
Начальник отделений № 19. | Рук. | |||||||
Мастер по ремонту отделения М-1−2. | Рук. | |||||||
Инженер | Спец. | |||||||
Уборщик производственных помещений. | Раб. | 1 600. | 1600,00. | |||||
ИТОГО: | ||||||||
ФОТ ИТР, Служащих и МОП за месяц. | ||||||||
Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:
руб.
Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):
руб.
Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:
руб.
Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:
Общий заработный фонд всего состава ИТР:
руб.
Дополнительный заработный фонд:
руб.
Годовой фонд заработной платы:
руб.
Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):
руб.
ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1 т ипб:
руб/т.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:
руб.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1 т. ИПБ:
руб./т.
Расчет цеховых расходов.
Таблица 2.8.
Смета общецеховых расходов.
Статьи расходов. | Сумма, руб.. | Примечание. | ||
Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями. | ||||
Содержание производственных зданий и сооружений. | ||||
2.1. | Текущий ремонт зданий и сооружений. | принимаем равным 2,5% от их стоимости. | ||
2.2. | Капитальный ремонт зданий и сооружений. | принимаем равным 1,5% от их стоимости. | ||
2.3. | Амортизация производственных зданий и сооружений. | |||
2.4. | Расходы по охране труда. | 15% от ФОТ всех работающих. | ||
Итого по ст. 1−2: | ||||
Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие. | 15% от расходов по ст. 1−2. | |||
Содержание и обслуживаниие оборудования. | ||||
4.1. | ФОТ вспомогательного персонала: | |||
Итого:. | ||||
3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности.
Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.
Таблица 3.1.
Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта.
(производительность — 95 000 т ИПБ/год).
Наименование статей. | Ед. изм. | Затраты. | |||||
На весь выпуск. | На 1 тонну. | ||||||
Норма расхода. | Цена, руб./т. | Сумма, руб.. | Норма расхода. | Сумма, руб./т. | |||
А. Сырьё и полуфабрикаты. | |||||||
1.Бензол на изопропилбензол. | т/т. | 0,8. | 658,4. | ||||
2.ППФ на изопропилбензол. | т/т. | 0,94. | 684,32. | ||||
Итого:. | 1342,72. | ||||||
Б. Вспомогательные. материалы. | |||||||
1.Хлористый алюминий. | т/т. | 0,019. | 452,77. | ||||
2.Едкий натр (100%). | т/т. | 0,009. | 37,7. | ||||
3.Хлористый кальций. | т/т. | 0,002. | 4,8. | ||||
Итого:. | 495,27. | ||||||
В. Энергетика. | |||||||
Электроэнергия. | кВт*ч/т. | 11,04. | 5299,2. | ||||
Пар 21 ата. | Гкал/т. | 140,57. | 667 707,5. | 0,05. | 7,0285. | ||
Пар 12 ата. | Гкал/т. | 137,61. | 4 902 356,25. | 0,375. | 51,60 375. | ||
Азот. | м3/т. | 66,5. | 0,0007. | 0,7. | |||
Вода оборотная. | м3/т. | 30,15. | 15,2. | 458,28. | |||
Сжатый воздух. | м3/т. | 0,9. | |||||
Холод +6 0C. | Гкал/т. | 0,11. | |||||
Итого:. | 6112,81 225. | ||||||
Г. Заработная плата с начислением. | 81,11. | ||||||
Д. Цеховые расходы. | 49,62. | ||||||
Цеховая себестоимость. | 8081,53. | ||||||
Побочная продукция. | |||||||
1. Этилбензольная фракция. | т/т. | 0,007. | |||||
2. Растворитель АР. | т/т. | 15 000. | 0,01. | ||||
3. Смола ПАБ. | т/т. | 0,011. | 9,9. | ||||
4. Алюмохлорид. | т/т. | 0,0025. | 18,495. | ||||
Итого:. | 290,395. | ||||||
Производственная себестоимость. | 7791,14. | ||||||
Е. Общезаводские расходы. | 36 267 746,3. | 381,77. | |||||
Ж. Внепроизводственные расходы. | 15 543 319,8. | 163,61. | |||||
Полная себестоимость. | 8336,52. | ||||||
Прибыль (убыток). | |||||||
Рентабельность, %. | |||||||
Оптовая цена. | 9426,5. | ||||||
Таблица 3.2.
Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта.
(производительность — 120 000 т ИПБ/год).
Наименование статей. | Ед. изм. | Затраты. | |||||
На весь выпуск. | На 1 тонну. | ||||||
Норма расхода. | Цена, руб./т. | Сумма, руб.. | Норма расхода. | Сумма, руб./т. | |||
А. Сырьё и полуфабрикаты. | |||||||
1.Бензол на изопропилбензол. | т/т. | 0,8. | 658,4. | ||||
2.ППФ на изопропилбензол. | т/т. | 0,94. | 684,32. | ||||
Итого:. | 1342,72. | ||||||
Б. Вспомогательные. материалы. | |||||||
1.Хлористый алюминий. | т/т. | 0,019. | 452,77. | ||||
2.Едкий натр (100%). | т/т. | 0,009. | 37,7. | ||||
3.Хлористый кальций. | т/т. | 182,4. | 0,152. | 3,65. | |||
Итого:. | 494,12. | ||||||
В. Энергетика. | |||||||
Электроэнергия. | кВт*ч/т. | 10,30. | |||||
Пар 21 ата. | Гкал/т. | 140,57. | 742 209,6. | 0,044. | 6,185. | ||
Пар 12 ата. | Гкал/т. | 137,61. | 6 126 397,2. | 0,371. | 51,05. | ||
Азот. | м3/т. | 0,0007. | 0,7. | ||||
Вода оборотная. | м3/т. | 30,15. | 15,2. | 331,65. | |||
Сжатый воздух. | м3/т. | 0,9. | |||||
Холод +6 0C. | Гкал/т. | 0,10. | |||||
Итого:. | 689 186 206,8. | 5743,22. | |||||
Г. Заработная плата с начислением. | 64,21. | ||||||
Д. Цеховые расходы. | 39,28. | ||||||
Цеховая себестоимость. | 922 025 566,8. | 7683,55. | |||||
Побочная продукция. | |||||||
1. Этилбензольная фракция. | т/т. | 0,007. | |||||
2. Растворитель АР. | т/т. | 15 000. | 0,01. | ||||
3. Смола ПАБ. | т/т. | 0,011. | 9,9. | ||||
4. Алюмохлорид. | т/т. | 0,0025. | 18,495. | ||||
Итого:. | 290,395. | ||||||
Производственная себестоимость. | 887 178 166,8. | 7393,15. | |||||
Е. Общезаводские расходы. | 43 471 730,2. | 362,26. | |||||
Ж. Внепроизводственные расходы. | 155,26. | ||||||
Полная себестоимость. | 7910,67. | ||||||
Прибыль (убыток). | 1548,17. | ||||||
Рентабельность, %. | 19,16. | ||||||
Оптовая цена. | 9426,5. | ||||||
4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности.
Выход продукта увеличился с 95 000 т/год до 120 000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):
ТП = Ц*Q, (1).
где Q — количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;
Ц = 9426,5 руб./т — цена целевого продукта.
Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:
руб./сут.
руб./сут.
Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:
Пр = ТП — СС, где ТП — товарная продукция, руб./сутки;
СС — общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.
руб./сут.
руб./сут.
Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):
(2).
где Ц — цена 1 т целевой продукции, руб./т;
С — себестоимость продукции, руб./т.
Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:
%.
Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.
Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:
ПП = 1548,17 — 1090 = 458,17 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха № 14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.
Таблица 10.4.1.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха № 14 до и после внедрения проекта.
Наименование показателей. | Единицы измерения. | До увеличения производитель-ности. | После увеличения производитель-ности. | |
Выработка целевой продукции:. | т/год. | |||
Товарная продукция. | руб./сут. | |||
Себестоимость одной тонны продукции. | руб./т. | 8336,52. | 7910,67. | |
Прибыль. | руб./т. | 1548,17. | ||
Численность персонала. | чел. | |||
Рентабельность целевой продукции. | %. | |||
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):
где С1 — себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 — себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В — выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (8336,52−7910,67)*120 000 = 51 102 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С =.
Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
11 454 250 руб./год.
5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.
Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.
В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность — 120 000 т/год).
Таблица 5.
Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность — 120 000 т ИПБ/год).
Наименование статей. | Ед. изм. | Затраты. | |||||
На весь выпуск. | На 1 тонну. | ||||||
Норма расхода. | Цена, руб./т. | Сумма, руб.. | Норма расхода. | Сумма, руб./т. | |||
А. Сырьё и полуфабрикаты. | |||||||
1.Бензол на изопропилбензол. | т/т. | 0,8. | 658,4. | ||||
2.ППФ на изопропилбензол. | т/т. | 0,94. | 684,32. | ||||
Итого:. | 1342,72. | ||||||
Б. Вспомогательные. материалы. | |||||||
1.Хлористый алюминий. | т/т. | 0,019. | 452,77. | ||||
2.Едкий натр (100%). | т/т. | 0,09. | 377,01. | ||||
3.Хлористый кальций. | т/т. | 182,4. | 0,152. | 3,65. | |||
Итого:. | 513,0. | ||||||
В. Энергетика. | |||||||
Электроэнергия. | кВт*ч/т. | 10,30. | |||||
Пар 21 ата. | Гкал/т. | 140,57. | 742 209,6. | 0,044. | 6,185. | ||
Пар 12 ата. | Гкал/т. | 137,61. | 6 126 397,2. | 0,371. | 51,05. | ||
Азот. | м3/т. | 0,0007. | 0,7. | ||||
Вода оборотная. | м3/т. | 30,15. | 15,2. | 331,65. | |||
Сжатый воздух. | м3/т. | 0,9. | |||||
Холод +6 0C. | Гкал/т. | 0,10. | |||||
Итого:. | 689 186 206,8. | 5743,22. | |||||
Г. Заработная плата с начислением. | 64,21. | ||||||
Д. Цеховые расходы. | 39,28. | ||||||
Цеховая себестоимость. | 962 742 766,8. | 8022,86. | |||||
Побочная продукция. | |||||||
1. Этилбензольная фракция. | т/т. | 0,007. | |||||
2. Растворитель АР. | т/т. | 15 000. | 0,01. | ||||
3. Смола ПАБ. | т/т. | 0,011. | 9,9. | ||||
4. Алюмохлорид. | т/т. | 0,0025. | 18,495. | ||||
5. Пропановая фракция. | т/т. | 1092.7*. | 0,54. | 590.06. | |||
Итого:. | 880.45. | ||||||
Производственная себестоимость. | 857 088 406,8. | 7142.40. | |||||
Е. Общезаводские расходы. | 41 997 331,9. | 349.98. | |||||
Ж. Внепроизводственные расходы. | 14 249 094,8. | 149.99. | |||||
Полная себестоимость. | 7642.37. | ||||||
Прибыль (убыток). | 1815.38. | ||||||
Рентабельность, %. | |||||||
Оптовая цена. | 9426,5. | ||||||
*— стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.
6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства.
Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:
руб. /сут.
Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:
руб. /сут.
руб. /сут.
Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:
%.
Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.
Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:
ПП = 1815,38 — 1548,17 = 267,21 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха № 14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.
Таблица 6.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха № 14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
Наименование показателей. | Единицы измерения. | До модернизации. | После модернизации. | |
Выработка целевой продукции. | т/год. | |||
Товарная продукция. | руб./сут. | |||
Себестоимость одной тонны продукции. | руб./т. | 7910,67. | 7642,37. | |
Прибыль. | руб./т. | 1548,17. | 1815,38. | |
Численность персонала. | чел. | |||
Рентабельность целевой продукции. | %. | |||
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):
где С1 — себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 — себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В — выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (7910,67 — 7642,37)*120 000 = 32 196 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С =.
Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
= 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.
Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:
Т = = 9 355,94 т.
При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.
Вывод.
Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:
1. Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.
Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.
2. В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта — 1 месяц.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха № 14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
Наименование показателей. | Единицы измерения. | До модернизации. | После модернизации. | ||
Выработка целевой продукции. | т/год. | ||||
Товарная продукция. | руб./сут. | ||||
Себестоимость одной тонны продукции. | руб./т. | 7910,67. | 7642,37. | ||
Прибыль на единицу продукции. | руб./т. | 1548,17. | 1815,38. | ||
Прибыль годовая. | руб. | ||||
Прирост прибыли. | руб./год. | ||||
Численность персонала. | чел. | ||||
Рентабельность целевой продукции. | %. | ||||
Капитальные затраты на модернизацию. | тыс. руб. | ; | ; | ||
Срок окупаемости. | месяц. | ; | ; | ||