Регулирование цен. 
Ценообразование

Развиваемые компетенции:

знать

• • основные законодательные и нормативные документы государственного регулирования цен;
• • формы и методы государственного регулирования цен;

уметь

• • анализировать текущую рыночную конъюнктуру;
• • рассчитать основные показатели инфляции;
• • обосновывать эффективность (или неэффективность) применения тех или иных методов государственного регулирования цен;

владеть

• методикой и методологией проведения экономического исследования в области анализа рыночной конъюнктуры и эффективности применения методов государственного регулирования цен; методами и приемами анализа динамики цен и влияния на основные социально-экономические показатели.

Роль и необходимость государственного регулирования рыночных цен

Как утверждает экономическая теория, там, где рынок не может обеспечить оптимальное распределение ресурсов, в рыночную ситуацию вмешивается государство, используя имеющиеся у него для этого экономические рычаги, определенные методы и способы воздействия на рыночные отношения.

Необходимость государственного регулирования связывается с ограничением деятельности предприятий-монополистов, с функционированием естественных монополий, с общественными благами, с ситуациями, когда возникают внешние эффекты и затраты.

А это означает, что государство осуществляет регулирование цен на две основные группы товаров:

• • социально значимые товары;
• • продукцию предприятий-монополистов.

В рыночной экономике, исходя из мирового опыта, законодательно устанавливаются правовые основы формирования и функционирования системы ценообразования, т. е. определяются права, обязанности и ответственность хозяйствующих субъектов, с одной стороны, и полномочия органов власти по регулированию и контролю за ценами — с другой.

Значительное место вопросы ценообразования занимают в Гражданском кодексе РФ (ГК РФ); это статьи, связанные с недвижимостью, договорной деятельностью, продажей некачественного товара и т. п. Разновидностью цен признаны тарифы, расценки и ставки, следовательно, ценообразование распространяется на банковские операции (процентные ставки за пользование кредитом, плата за отдельные банковские операции), трудовые отношения (расценки, ставки за выполняемую работу) и т. п.

Некоторые субъекты Федерации самостоятельно принимают законы «О политике цен», хотя в Конституции РФ закреплено, что Президент совместно с Правительством обеспечивает реализацию ценовой политики.

Политика цен — действия органов государственной власти, местного самоуправления и субъектов ценообразования, направленные на осуществление регулирования цен в народном хозяйстве, сфере услуг и контроль за их соблюдением.

Политика цен осуществляется через:

• • анализ практики формирования цен и их регулирование;
• • контроль за соблюдением порядка применения регулируемых цен;
• • ограничение негативных последствий монополистической деятельности в порядке, предусмотренном антимонопольным законодательством.

Ценовая политика — часть экономической политики государства. Ее основная роль заключается в следующем:

• • содействует развитию рыночных отношений;
• • служит средством защиты частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности;
• • способствует замедлению инфляции, смягчению ее негативных и социальных последствий;
• • способствует развитию конкуренции, свободному перемещению товаров, услуг и финансовых средств.

В структуре органов исполнительной власти предусматриваются органы, формирующие и реализующие политику цеп.

На федеральном уровне — это Правительство РФ и федеральные органы исполнительной власти (Министерство экономики РФ, а также входящий в его состав Департамент цен).

На уровне субъектов Федерации (республик в составе РФ, краев, областей, автономных образований, городов Москвы и Санкт;

Петербурга) регулированием и контролем цен занимаются законодательные и исполнительные органы соответствующих субъектов Федерации, органы местного самоуправления (управления или комитеты по ценовой и налоговой политике). Они могут устанавливать на своей территории за счет местного бюджета фиксированные и регулируемые цены на отдельные социально значимые товары, осуществлять контроль за ценами.

Основные направления государственной ценовой политики в России на ближайшую перспективу определены Указом Президента РФ от 28.02.1995 № 221 «О мерах по упорядочению государственного регулирования цен (тарифов)» (в ред. от 22.05.2003) и соответствующим Постановлением Правительства РФ от 07.03.1995 № 239.

Говоря о государственном регулировании цен, следует отметить, что 15% ВВП нашей страны распределяется по регулируемым ценам:

• — продукция естественных монополий;
• — производство оборонной продукции;
• — производство драгоценных металлов и сплавов; торговые наценки на лекарственные препараты и медоборудование, детское питание;
• — коммунальные услуги;
• — ритуальные услуги.

В настоящее время разграничена компетенция в регулировании цен между федеральными органами исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов Федерации. Так, на федеральном уровне сохраняется регулирование цен и тарифов в электроэнергетике, газораспределительной сети, на железнодорожном транспорте, на основные услуги связи, а также продукцию, закупаемую исключительно или преимущественно государством.

За счет городского бюджета в Санкт-Петербурге регулируются:

• — торговые наценки на лекарственные препараты и детское питание, в муниципальных, студенческих и школьных столовых;
• — цены на проезд в городском общественном транспорте, включая метрополитен, на автотранспорте по внутриобластным маршрутам и в пригородных поездах;
• — цены на коммунальные услуги, местная почтовая и электронная связь.

Контроль за ценами осуществляют, кроме соответствующих федеральных и служб субъектов Федерации, финансовые и антимонопольные органы, органы налоговой инспекции.

В настоящее время приняты следующие законы, регулирующие цены:

• • Федеральный закон от 18.07.2011 № 227-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения (Закон о трансфертном ценообразовании)» (в ред. от 5.04.2013)^[1];
• • Федеральный закон от 28.12.2009 № 381 -ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» (в ред. от 30.12.2012)^[2];
• • Федеральный закон от 12.04.2010 № 61-ФЗ «Об обращении лекарственных средств» (в ред. от 25.12.2012).

В соответствии с ФЗ № 227 ценообразование сделок подлежит проверке, если сумма налога может меняться в зависимости от цены. В основном это касается налога на прибыль и НДФЛ, НДС (если одна из сторон его не уплачивает). Круг рисковых сделок определен в ст. 105.14 Налогового кодекса РФ (НК РФ) и содержит:

• • сделки между взаимозависимыми лицами;
• • сделки через зависимых посредников, а также с резидентами низконалоговых юрисдикций;
• • внешнеторговые сделки с мировыми биржевыми товарами.

В соответствии с Законом о торговле государство оставляет за собой право регулировать цены на «отдельные виды социально значимых продовольственных товаров» (33 наименования): говядина, свинина, баранина, куры, рыба мороженая, сельдь соленая, масло сливочное, масло подсолнечное, маргарин, молоко, сметана, творог нежирный, сыр, яйца, сахар-песок, карамель, печенье, чай черный, соль, перец, мука, хлеб, рис, пшено, горох, фасоль, вермишель, картофель, капуста, лук, морковь, огурцы, яблоки. В случае изменения розничных цен на перечисленные товары в течение месяца на 30% и более, после проведения дополнительного макроэкономического анализа, государство имеет право устанавливать предельно допустимые розничные цены на эти товары сроком до 90 календарных дней. Закон о торговле предусматривает антимонопольное регулирование, которое в первую очередь касается работы торговых сетей.

В соответствии с Законом «Об обращении лекарственных средств» цены на жизненно необходимые и важнейшие лекарства складываются из согласованной в Министерстве здравоохранения и социального развития цены производителя с добавлением оптовых и розничных надбавок, определяемых регионами. Российские производители регистрируют цены, исходя из средневзвешенной отпускной цены препарата за последние полгода, иностранные — из средневзвешенной цены ввоза препарата за шесть месяцев. Повышать цены производители могут раз в год и только на уровень инфляции.

Несмотря на ряд принятых в последнее время законов, касающихся вопросов регулирования цен, ряд социально значимых отраслей остались еще без внимания. Изучая опыт развитых зарубежных стран, сравним, например, методы государственного регулирования цен в Норвегии и России по одной из основных отраслей экономик этих стран — рыболовству (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Сравнение методов государственного регулирования отрасли рыболовства в России и Норвегии

Политика государственного регулирования по отношению к монополиям во всех странах заключается, прежде всего, в разработке и применении антимонопольного законодательства, т. е. системы законов, направленных на предотвращение монополизации рынков. Российская экономика в конце 1980;х гг. (перед началом реформы перехода к рынку) была крайне монополизирована.

Первый российский антимонопольный закон РСФСР от 22.03.1991 № 948−1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»^[3] (для сравнения, американскому антитрестовскому законодательству более 100 лет). Так, 26.07.2006 принят Федеральный закон № 135 «О защите конкуренции» (далее — Закон о защите конкуренции), который действует в настоящее время со всеми изменениями и дополнениями, внесенными в него (в ред. от 02.07.2013). Следит за нарушениями закона Федеральная антимонопольная служба (ФАС), в полномочия которой входит прекращение недобросовестной конкуренции и возможность наложения штрафа в размере от 1 до 15% выручки, что может составлять существенные суммы.

22.01.2011 Санкт-Петербургское УФАС привлекло к административной ответственности ООО «Лента» за нарушение антимонопольного законодательства. Ритейлер обвиняется в «согласованных действиях, которые привели к установлению и поддержанию цен, наценок» на пшеничную муку и гречневую кашу. Ответственность за нарушение п. 1 ч. 1 ст. 11 Федерального закона «О защите конкуренции» предусмотрена ч. 1 ст. 14.32 КоАП России^[4]. По делу о завышении цен на муку сумма штрафа составила 2,743 млн руб., на гречневую крупу — 1,747 млн руб.

Наиболее типичные нарушения антимонопольного законодательства:

• — навязывание невыгодных условий договора;
• — установление монопольно высоких цен;
• — нарушение установленного порядка ценообразования.

Факты установления монопольно низких цен для вытеснения с рынка конкурентов, являющиеся наиболее типичными для зарубежной практики злоупотреблений, крайне редки.

Выявить монопольно высокую цену и доказать это крайне сложно, так как повышение цен может быть следствием увеличения платежеспособного спроса, объективного роста издержек производства из-за удорожания сырья, материалов, комплектующих. К росту цен может привести сокращение производства, обусловленное разрывом хозяйственных связей.

Для выявления монопольно высокой цены необходимо доказательство существования определенной последовательности признаков (рис. 3.1).

Рис. 3.1. Признаки выявления монопольно высокой цены.

• 1. Преднамеренное сокращение объемов производства (реализации) продукции. Для этого необходимо рассчитать индексы динамики производства по данной продукции; преднамеренным снижением можно считать превышение спада производства над среднеотраслевым производством и по всей промышленности в целом. О снижении объемов реализации продукции будет дополнительно свидетельствовать низкая загрузка производственных мощностей, наличие запасов товарной продукции на складе.
• 2. Повышение цены. Необходимо доказать, что цены на данном предприятии растут быстрее, чем цены по данной товарной группе в отрасли или регионе. Следует также провести сравнение цен на монополизированном и конкурентном рынке, при региональном анализе — на рынке соседней области, федеральном — на мировом рынке.
• 3. Необоснованно высокий размер прибыли и издержек. Антимонопольные органы обязаны выявить:
  • — опережающий рост прибыли в цене по сравнению с самой ценой;
  • — получение дополнительной прибыли за счет снижения качества товара;
  • — превышение роста себестоимости и ее отдельных составляющих по сравнению с соответствующими индексами роста цен;
  • — получение сверхприбылей или покрытие необоснованных затрат.
• 4. Ущемление других хозяйствующих субъектов или граждан. Все признаки монопольно высокой цены должны рассматриваться как единая система, поскольку по отдельности они мало говорят о злоупотреблении монопольным положением.

Территориальное управление антимонопольных органов проверило АО «Юрьев-Польский хлебокомбинат», который занимает доминирующее положение в данном регионе. Проверка показала, что объем выпечки хлеба сократился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 32% при общем снижении в регионе на 15%. Уровень использования производственных мощностей предприятия составил только 16%. Индекс цен хлебокомбината превысил в 1,5 раза рост цен хлебопекарной промышленности региона. Поскольку при рассмотрении этих фактов на комиссии по монопольным ценам руководство обязалось довести цены на хлеб до уровня, который сложился на соседних конкурентных рынках, было решено не возбуждать против него дела о нарушении антимонопольного законодательства.

Может быть и обратная ситуация, когда на комиссии по монопольным ценам предприятие, доминировавшее на рынке, докажет обоснованность завышения цен.

В соответствии с Федеральным законом от 17.07.2009 № 164-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ „О защите конкуренции“ и отдельные законодательные акты РФ» (в ред. от 25.11.2009) установлены правила определения монопольно высокой цены товара. По новым правилам не признается таковой цена товара, являющегося результатом инновационной деятельности. Здесь же дано понятие инновационной деятельности, под которой понимается деятельность, приводящая к созданию нового невзаимозаменяемого товара или нового взаимозаменяемого товара при снижении расходов на его производство и (или) улучшение его качества Следует учитывать, что возможности повышения цен монополиями не безграничны. И здесь опять-таки сказывается действие различных ценообразующих факторов. Во-первых, борьба между монополиями и аутсайдерами — одна из важнейших форм конкурентной борьбы — оказывает самое непосредственное воздействие на цены. Во-вторых, на уровень цен влияет конкуренция монополий смежных отраслей (например, между угольными и нефтяными отраслями, между производителями меди и алюминия, алюминия и олова). В-третьих, на цены многих видов сырья и полуфабрикатов воздействует конкуренция заменителей (синтетический каучук, химическое волокно, пластмассы, заменители кожи и другая подобная продукция). Повышение качества заменителей и расширение их производства сокращают спрос и ограничивают рост цен основных товаров.

Методы регулирования цен предприятий-монополистов, как правило, не отличаются от общепринятых методов регулирования цен. Однако со стороны государства, кроме антимонопольного законодательства, существует и иная форма защиты. Так, Уголовный кодекс РФ (УК РФ) содержит ст. 178, в соответствии с которой «недопущение, ограничение или устранение конкуренции путем заключения ограничивающих конкуренцию соглашений, неоднократного злоупотребления доминирующим положением, выразившимся в установлении и (или) поддержании монопольно высокой или монопольно низкой цены товара, необоснованном отказе или уклонении от заключения договора, ограничении доступа на рынок, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо повлекли извлечение дохода в крупном размере, наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью до одного года» .

Практика применения антимонопольного законодательства в США. В 2010 г. компания Microsoft обвинена в нарушении антимонопольного законодательства и должна:

• • разделиться на компанию, производящую операционную систему Windows, и компанию, производящую Office и другое прикладное программное обеспечение;
• • выплатить 4,5 млрд долл, за право существовать и торговать в пределах США.

Однако приговор отменен аппеляционным судом, признано, что компания виновна, но наказанию не подлежит ввиду огромной экономической значимости для экономики США. Билл Гейтс из-за резкого падения акций компании потерял 12 млрд долл, (мировой рекорд: в ходе торгов его состояние уменьшалось со «скоростью» 4,7 млн долл./с).

Следует заметить, что дискуссия о необходимости, возможности и степени регулирования предприятий-монополистов не прекращается и в современной ситуации. Экономическая теория доказывает, что монополисты могут устанавливать повышенную наценку. Одно из мнений — повышенная наценка не означает повышенного роста цен. Если наценка постоянна, то рост цен в отрасли будет только следовать за ростом цен у поставщиков. Если же величина наценки меняется, значит, прежде действовавшая наценка перестала быть оптимальной в силу изменения спроса или издержек. Но тогда именно эти изменившиеся факторы и объясняют новые цены. Постоянно действующий фактор монополизма не лучше объясняет ценовую динамику, чем постоянно действующая сила тяжести может объяснить причину падения самолета.

Однако картельные соглашения запрещены антимонопольным законодательством практически всех развитых стран.

В 2010 г. 11 крупных мировых авиакомпаний признаны виновными в картельном сговоре относительно тарифов на грузоперевозки и оштрафованы Еврокомиссией на общую сумму 799,4 млн евро. Среди нарушителей — Air France-KLM, British Airways, Air Canada, Cathay Pacific, Cargolux, Japan Airlines, LAN Chile, 5/15, Singapore Airlines, Qantas и Martinair. Как удалось установить, в период с 1999 по 2006 г. участники картеля согласовывали сборы за топливо и безопасность, отказываясь предоставлять скидки.

В марте 2012 г. антимонопольная служба обвинила в картельном сговоре столичную энергокомиссию (РЭК), МОЭСК и четыре экспертные фирмы. Выяснилось, что Московская объединенная электросетевая компания (МОЭСК) заказывала этим фирмам экспертизу тарифов на технрисоединение к своим сетям, экономическое обоснование величины которых направляла в РЭК, а та привлекала эти организации для «независимой» экспертизы тех же тарифов. Каждая из экспертиз стоила МОЭСК более 500 тыс. руб. По отдельным эпизодам, возможно, будут возбуждены уголовные дела, а экспертам и МОЭСК грозят оборотные штрафы от 1 до 15% годовой выручки.

Федеральная антимонопольная служба контролирует также сделки по слиянию и поглощению в случае, если происходит «опасная» монополизация отрасли.

В конце 2010 г. PepsiCo заключила рекордную для иностранных инвесторов сделку в России вне сырьевого сектора: за 66% акций «ВиммБилль-Данн» (ВБД) она заплатила 3,8 млрд долл, (компания оценена в 5,4 млрд долл., 132 долл, за акцию). Премия к рыночной цене (средней капитализации ВБД на NYSE за последний месяц) российской молочносоковой компании составляет 32%. Поскольку ВБД контролирует примерно 22% российского рынка соков, а доля PepsiCo после покупки «Лебедянского» превысила 30%, сделка проходила одобрение ФАС.

Однако существуют ситуации, в которых меры по предотвращению сосредоточения производства какой-либо продукции или услуг на одном предприятии экономически нецелесообразны. Одна из таких ситуаций — естественная монополия, которая выделяется в особую категорию, возникновению чего способствует рост отдачи от масштаба производства. Характерный признак естественной монополии — снижение средних затрат длительного периода вплоть до полного насыщения отраслевого спроса. При этом принудительное рассредоточение производства на нескольких предприятиях приводит к росту суммарных затрат на выпуск продукции.

Федеральный закон от 17.08.1995 № 147-ФЗ «О естественных монополиях» (далее — Закон о естественных монополиях) принят позднее Антимонопольного закона, он действует и в настоящее время с учетом последующих изменений и дополнений (последнее 19.07.2011 № 248-ФЗ).

В соответствии с законом естественная монополия — состояние товарного рынка, при котором удовлетворение спроса на этом рынке эффективнее в отсутствие конкуренции в силу технологических особенностей производства (в связи с существенным понижением издержек на единицу товара по мере увеличения объема производства).

Регулирование естественных монополий осуществляется в следующих сферах:

• — транспортировка нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам;
• — транспортировка газа по трубопроводам;
• — услуги по передаче электрической и тепловой энергии;
• — железнодорожные перевозки;
• — услуги транспортных терминалов, портов, аэропортов;
• — услуги общедоступной электрической и почтовой связи.

Однако с течением времени этот список претерпел изменения. Так с 2006 г. к естественным монополиям относятся услуги по использованию инфраструктуры внутренних водных путей, а с 2011 г. — захоронение радиоактивных отходов.

В 2012 г. Минтранс России предложил правительству исключить из списка субъектов естественных монополий 16 портов в европейской части России, Приморском и Хабаровском крае, где порты фактически работают в условиях конкуренции, но признаны «естественными монополиями». И распространить эксперимент по либерализации тарифов на перевалку грузов, который с 2010 г. проводится в морском порту «Большой порт Санкт-Петербург» .

В Законе о естественных монополиях определены два основных метода регулирования деятельности естественных монополий:

• — ценовое регулирование, осуществляемое путем установления цен (тарифов) или их предельного уровня;
• — определение потребителей, подлежащих обязательному обслуживанию, и установление минимального уровня их обеспечения в случае невозможности удовлетворения в полном объеме потребностей в товаре, производимом естественной монополией.

Органы контроля рекомендуют устанавливать цены естественным монополиям по следующей схеме:

• 1) провести базовую оценку собственного капитала;
• 2) базовая оценка умножается на среднюю норму прибыли в отрасли или в целом в народном хозяйстве. Полученной суммы достаточно для выплаты процентов и займов, а также получения некоторой доли прибыли, компенсирующей владельцам данного предприятия инвестированные средства;
• 3) контрольные органы рекомендуют фирме придерживаться конкретной цены, покрывающей издержки и сформированной исходя из условий пп. 1−2;
• 4) со временем осуществляется текущая корректировка нормы прибыли и цены.

Недостатки метода (на основе нормы прибыли):

• • использование в расчетах завышенных или заниженных норм прибыли на капитал, которые могут не соответствовать альтернативной стоимости его использования;
• • ценообразование по методу «издержки +» ориентируется в основном на средние издержки производства, это может привести к установлению цен ниже уровня предельных издержек;
• • отсутствуют стимулы у монополий к введению прогрессивных и ресурсосберегающих технологий.

Рассмотрим более подробно особенности ценообразования естественных монополий на примере формирования тарифов на электроэнергию. В электроэнергетике России образованы акционерные общества (субъекты частного права) и специальные органы регулирования: Федеральная энергетическая комиссия (ФЭК) и региональные энергетические комиссии (РЭК).

Формирование тарифов на электроэнергию в России только на первый взгляд происходит аналогично развитым зарубежным странам по модели «издержки+». Однако принципиальные различия касаются, прежде всего, определения величины прибыли в составе тарифа. В мировой практике в цене продукции учитывается стоимость привлечения действующего капитала (процент на капитал), а в нашей практике — полная величина предстоящих капиталовложений.

Наиболее распространенный в США метод установления величины прибыли в регулируемой цене состоит в следующем. Сначала оценивается тарифная база, которая измеряет величину капитала, используемого компанией для проведения регулируемых видов деятельности. В США регулирующие комиссии определяют, какие затраты они разрешают включать в стоимость услуг регулируемых компаний. Поскольку отказ учесть расходы после того, как они фактически осуществлены, может чрезмерно уменьшить отдачу на капитал компаний и подорвать их способность привлекать инвестиции, комиссии, как правило, настаивают на своих полномочиях контролировать расходы компаний заблаговременно, надзирая за их сметами и вынося по ним решения. Компания должна получить у регулирующего органа сертификат на свой проект капиталовложений, если желает, чтобы в дальнейшем созданные активы принимались в расчет при установлении тарифов. Причем требование сертификации капиталовложений не зависит от источников их финансирования.

Затем устанавливается разумная и справедливая норма прибыли на капитал. Такая норма прибыли равна стоимости привлечения капитала. Разумная норма прибыли, которую регулирующий орган разрешает регулируемой компании, устанавливается на уровне нормы прибыли, существующей в конкурентных отраслях со сходным хозяйственным риском. Дозволенная норма прибыли должна быть достаточна, чтобы удерживать капитал в данном применении. Так, если у компании 60% используемого капитала составляет акционерный капитал (а разумный уровень дивидендов 15%) и 40% - заемный капитал (8% по облигациям), то разумная норма прибыли составит 0,6 • 15% + 0,4 • 8% = 12,2%. В электроэнергетике США лишь около 1/3 капиталовложений осуществляется за счет внутренних источников (амортизационных отчислений и нераспределенной части прибыли); 2/3 проектов финансируется из внешних источников, т. е. за счет заимствований на рынке капитала и (или) эмиссии акций.

Органы контроля за деятельностью естественной монополии в РФ следят за любыми сделками, в результате которых меняется право собственности; за инвестициями естественной монополии, в отношении которых не применяется регулирование в соответствии с настоящим законом.

К предприятиям и организациям, нарушившим нормы законодательства о государственном регулировании цен (тарифов) применяются санкции в виде взыскания всей суммы излишне полученной выручки и штрафа в таком же размере, а при повторном нарушении — штрафа в двойном размере.

Политика регулирования цен в сфере естественных монополий — важнейшее условие для поддержания низкого уровня инфляции в промышленности и создания условий для экономического роста (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Прогноз роста цен (тарифов) на продукцию (услуги) естественных монополий в 2012—2014 гг. в среднем по РФ (прирост цен, %)

• [1] Далее — Закон о трансфертном ценообразовании.
• [2] Далее — Закон о торговле.
• [3] Далее — Антимонопльный закон.
• [4] Кодекс РФ об административных правонарушениях.
• [5] Consumer price index, CPI.