Финансово-правовое регулирование банковского рынка

Кредитные организации являются важнейшим звеном современной финансовой инфраструктуры России. Деятельность кредитных организаций в условиях рыночной экономики определяется потребностями воспроизводства и представляет собой неотъемлемую составляющую часть денежного оборота, поскольку опосредует взаимосвязь отраслей хозяйства, хозяйствующих субъектов, населения.

Традиционно считается, что основное содержание деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений складывается из двух составляющих: коммерческой деятельности и банковского характера производимых операций. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли, а как социальные институты они служат главным звеном и наряду с бюджетной системой призваны обеспечить устойчивость функционирования государства и повышения уровня жизни населения.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают полученные денежные средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительских товаров. В конечном итоге с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Регулирование банковской деятельности осуществляется значительным числом правовых норм, в числе которых — нормы финансового права.

Понятие, принципы и правовой режим банковской деятельности

Общей целью банковской деятельности выступает извлечение прибыли от осуществления кредитными организациями операций, связанных с оборотом финансовых инструментов.

Банковская деятельность выступает как разновидность предпринимательской деятельности, общими признаками которой являются: имущественная самостоятельность (субъекты являются собственниками имущества); организационная самостоятельность (право выбора вида деятельности, организационно-правовой формы, учредителей); риск; систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг; способность быть истцом и ответчиком в суде; осуществляется лицами, зарегистрированными в этом качестве.

Применительно к банковской деятельности признаки предпринимательства своеобразно проявляются в следующем:

• — банк рискует не только своими, но и привлеченными средствами;
• — законодательно установлен запрет на осуществление производственной, страховой и торговой деятельности;
• — перечень осуществляемых операций и сделок установлен законом и лицензией; предъявляются требования к финансовому состоянию учредителей, к руководителю и главному бухгалтеру кредитной организации, размеру уставного капитала;
• — осуществляется контроль и надзор со стороны Банка России за осуществлением банковской деятельности и т. д.

Под банковской деятельностью понимается совокупность постоянно или систематически осуществляемых по поводу финансовых инструментов операций различных видов, объединенных общей целью.

Сущность банковской деятельности отражается в банковских операциях, перечисленных в части первой ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», осуществляемых кредитными организациями на основании лицензии ЦБ РФ (п. 1—9).

Признаками банковской деятельности являются:

• • системность осуществления банковских операций, т. е. их единство, неразрывность;
• • постоянство, длительность осуществления операций;
• • целенаправленность всех операций (цель банковской деятельности — получение прибыли из оборота финансовых инструментов, что предполагает единство частных и публичных интересов).

Банковская деятельность как вид предпринимательской деятельности имеет ряд особенностей, включающих риск собственными и привлеченными средствами; извлечение прибыли из оборота финансовых инструментов, являющихся одновременно условием существования государства и обеспечения его суверенитета; государственное регулирование, обеспечивающее в первую очередь публичные интересы, а лишь затем баланс частных интересов.

Под правовым режимом банковской деятельности понимаются нормативно установленные правила, определяющие порядок осуществления кредитными организациями банковских операций и сделок и последствия несоблюдения установленных правил.

К числу таких правил относится:

• • лицензирование. На осуществление любой банковской операции требуется лицензия Банка России; лицензирование осуществляется в процессе создания банка и может охватывать любой перечень банковских операций, предусмотренных законом. В обязательном порядке Банком России лицензируются банковские операции, так как они отражают сущность банковской деятельности. Банковские сделки лицензируются в другом порядке (например, лизинг), либо совершаются без лицензии (например, поручительство);
• • ограничение деятельности. Законодательство содержит запрет производственной, торговой и страховой деятельности, чем ограничивается правоспособность кредитных организаций. Таким образом, банки — это коммерческие юридические лица со специальной компетенцией, они совершают сделки, прямо предусмотренные законом, либо обеспечивающие указанные^[1]. Речь идет о двух способах ведения деятельности: а) непосредственно, когда юридическое лицо занимается деятельностью от своего имени и за свой счет; б) опосредованно, когда речь идет о деятельности дочерних и зависимых юридических лиц, о владении частью уставного капитала, т. е. деятельность осуществляется от имени созданного банком общества и не подпадает в режим запрещенной.

Помимо того, специальный уголовно-правовой запрет содержит ст. 172 УК РФ, устанавливающая ответственность за незаконную банковскую деятельность, если деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением доходов в крупном размере. Данный уголовно-правовой запрет предусматривает несколько видов деяний, различающихся по объективной стороне состава преступлений без учета квалифицирующих признаков. Первый составит осуществление банковской деятельности в узком смысле слова, т. е. привлечение вкладов, кредитование и ведение счетов в совокупности, небанковскими кредитными организациями. Второй вид образует осуществление отдельного вида банковских операций, например, привлечение вкладов или осуществление расчетов, субъектами, не имеющими лицензии на данный вид операций, при условии, что они не образуют понятие банковской деятельности в узком смысле слова. Третья совокупность признаков объективной стороны данного преступления будет фиксироваться тогда, когда банки или небанковские кредитные организации; получившие соответствующие лицензии, выходят за пределы тех операций, которые указаны в лицензии. Об этом может идти речь при совершении валютных операций без соответствующей лицензии или операции по привлечению вкладов населения и пр.

Банковское законодательство не содержит легального определения банковских операций. Статья 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» устанавливает лишь их исчерпывающий перечень, согласно которому к банковским операциям относятся:

• • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на срок) (от неопределенного числа участников либо неопределенное количество вкладов для последующего кредитования);
• • размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности, возвратности (деньги принадлежат другим субъектам);
• • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (на основе договора);
• • осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
• • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• • выдача банковских гарантий;
• • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (кроме почтовых переводов).

Первые три операции в совокупности образуют понятие банковской деятельности в узком смысле слова. Если осуществляются все три операции в совокупности, требуется регистрация организации именно как банка, а не как небанковской кредитной организации.

Данный перечень, состоящий из девяти банковских операций, является исчерпывающим.

Вместе с тем ст. 46 Федерального закона «О Центральном Банке РФ (Банке России)» содержит перечень банковских операций и сделок, которые он имеет право осуществлять с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ для достижения установленных ему целей. Необходимо обратить внимание на тот факт, что ст. 46 начинается с утверждения: «Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки…», затем следует перечень соответствующих операций, состоящий из десяти пунктов, а в одиннадцатом пункте заявлено, что Банк России имеет право «осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике». Это значит, что все операции, названные в приведенном перечне, включены законодателем к категорию «банковские операции и сделки».

Ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» устанавливает, что кредитные организации вправе осуществлять банковские сделки, в число которых входят:

• • выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• • доверительное управление денежными средствами и др. имуществом по договору с физическими или юридическими лицами;
• • осуществление операций с драгоценными металлами и камнями в соответствии с законодательством РФ;
• • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов, ценностей;
• • лизинговые операции;
• • оказание консультационных и информационных услуг;
• • др. сделки в соответствии с законодательством РФ.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» подразделяет сделки, которые вправе осуществлять кредитные организации, на три группы:

банковские операции (ч. 1 ст. 5);

сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо банковских операций (ч. 2 ст. 5);

иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять в соответствии с законодательством РФ (ч. 3 ст. 5).

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

• [1] Исключительность необходима для достижения двух целей: выделения из общиххозяйствующих субъектов спецгруппы, обслуживающей хозяйственный оборот; обеспечения государственного контроля за этой группой субъектов.