Заключение. 
Организация деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией

В настоящей выпускной аттестационной работы были рассмотрены различные аспекты деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией. Проведенное исследование сущности, характерных черт и особенностей института временной администрации позволяет сделать следующие основные выводы.

Институт временной администрации по управлению кредитной организацией имеет сложную правовую природу. Она одновременно является важнейшим элементом принудительной системы финансового оздоровления проблемных кредитных организаций и первым этапом процесса ликвидации (банкротства) кредитной организации в случае отзыва у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций. Кроме того, временная администрация является также и одной из принудительных мер воздействия, применяемой Банком России по отношению к кредитным организациям.

Важнейшими характерными особенностями деятельности временной администрации являются следующие:

• 1) Это специальный орган управления кредитной организации, который выполняет функции исполнительных органов управления кредитной организации.
• 2) Назначение временной администрации осуществляется только в административном порядке по решению Банка России.
• 3) Временная администрация состоит в основном из представителей государства.
• 4) Выполняет функции внешнего финансового оздоровления или наблюдения за деятельностью кредитной организации до назначения конкурсного управляющего или ликвидатора.

В настоящее время выделяют два основных вида временной администрации:

• 1) Временная администрация, назначаемая в кредитную организацию до отзыва лицензии с целью осуществления финансового оздоровления банка или контроля за устранением им выявленных нарушений и недостатков.
• 2) Временная администрация, назначаемая в кредитную организацию после отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Временная администрация назначаемая в кредитную организацию для осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению бывает двух типов с ограничением или приостановлением полномочий исполнительных органов управления кредитной организации. После отзыва лицензии у кредитной организации временная администрация назначается только с приостановлением полномочий исполнительных органов управления банка.

Основания для назначения временной администрации в кредитную организацию строго формализованы и указаны в ст. 17 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Банк России не имеет права произвольно вводить временную администрацию в кредитную организацию. На сегодня в законе существует 6 оснований для введения в кредитную организацию временной администрации, 5 из которых тем или иным образом связаны с наличием у банка серьезных финансовых проблем. При этом обжалование кредитной организацией в судебном порядке решения Банка России о введении временной администрации или об отзыве лицензии не приостанавливает деятельность временной администрации.

В настоящее время в состав временной администрации входят в основном сотрудники Банка России, а с 2004 г. — еще и сотрудники Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». В филиалы и дочерние организации кредитной организации назначаются представители временной администрации, хотя их правовой статус является неопределенным. Положением Банка России № 279-П от 03.11.2005 г. установлены жесткие квалификационные требования к лицам, входящим в состав временной администрации. Во многом эти требования схожи с теми, что предъявляются к руководителям кредитных организаций.

Временная администрация для осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации назначается на срок до 6 месяцев. После отзыва лицензии у кредитной организации временная администрация действует до момента признания кредитной организации банкротом, либо до вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначение ликвидатора кредитной организации. В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» конкурсным управляющим (ликвидатором) кредитной организации, осуществлявшей операции со средствами физических лиц, является Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Порядок работы временной администрации достаточно жестко регламентирован требованиями гл. 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», Положением Банка России № 279-П от 09.11.2005 г. «О временной администрации по управлению кредитной организацией», а также другими нормативными актами Банка России.

Полномочия и функции временной администрации сильно различаются в зависимости от видов временной администрации. При назначении временной администрации с ограничением полномочий исполнительных органов управления кредитной организации она выполняет в основном контрольно-аналитические функции. В случае приостановления полномочий исполнительных органов управления кредитной организацией временная администрация становится полновластным органом управления банком, полностью отвечающим за его работу и осуществлением им мероприятий по финансовому оздоровлению. Наибольший объем функций и задач выполняет временная администрация, назначаемая в кредитную организацию после отзыва лицензии.

Особенностями деятельности временной администрации в кредитной организации с отозванной лицензией являются следующие:

• 1) Возложение на временную администрацию специальных дополнительных функций и задач.
• 2) Наличие законодательно ограниченного перечня допустимых операций кредитной организации с отозванной лицензией. После отзыва лицензии у кредитной организации ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» разрешает временной администрации выполнять лишь текущие обязательства кредитной организации.
• 3) Особый порядок организации работы временной администрации, в т. ч. исключительно большой объем работы, которая временная администрация должна осуществить в первые два дня после своего назначения.

В деятельности временной администрации по управлению кредитной организации можно выделить также особые инструменты (процедуры), которые впервые появились в 1999 г. после принятия Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»:

• 1) Ходатайство руководителя временной администрации об отзыве лицензии у кредитной организации.
• 2) Введение моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации.
• 3) Отказ от исполнения договоров кредитной организации.
• 4) Признание недействительными сделок кредитной организации.

Наиболее тяжелой процедурой является признание недействительными сделок кредитных организаций. Она требует длительного времени, а также больших финансовых и трудовых затрат, часто выходящих за возможности временной администрации. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации является серьезным инструментом финансового оздоровления банка. К сожалению из-за небольшого срока (не более 3 мес.), на который он может быть введен, мораторий после 2000 г. фактически не применяется. В случае увеличение срока действия моратория до 6 месяцев он вероятно вновь будет востребован в практической деятельности.

Временная администрация в своей деятельности сталкивается с большим количеством трудностей и проблем. В частности наиболее серьезными из них являются следующие:

• — Невыполнение Банком России функций кредитора кредитной организации в последней инстанции при осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации. Без ее решения невозможно создать нормальную систему финансового оздоровления кредитных организаций. Законодательных препятствий для возобновления рефинансирования кредитных организаций, в т. ч. проблемных банков, не имеется.
• — Недостаточность денежных средств для выполнения временной администрации своих функций после отзыва лицензии у кредитной организации. Действующие нормативные акты Банка России не позволяют временной администрации, которая назначена в банк с отозванной лицензией, использовать денежные средства обязательных резервов, депонированных в Банке России. Отмена этого запрета наилучшим образом скажется на эффективности работы временной администрации.
• — Несовершенство и противоречивость законодательства, регламентирующее деятельность временной администрации после отзыва лицензии у кредитной организации. Особенно это проявляется при определении конкретных текущих расходов, которые вправе осуществлять временная администрация; в отсутствии запрета на наложение после отзыва лицензии новых арестов на счета кредитной организации, в недопустимости рассмотрения после подачи Банком России заявления в арбитражный суд о банкротстве или принудительной ликвидации кредитной организации требований кредиторов в любых иных судах. Решение этих вопросов требует срочного внесение поправок в ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
• — Назревшая необходимость в изменение подходов к формированию состава временной администрации по управлению кредитной организацией. В настоящее время на временную администрацию действующим законодательством и нормативными актами Банка России возложено большое количество задач и функций, которые она просто не в силах выполнить из небольшого количества сотрудников, входящих в ее состав. В такой ситуации возможно либо увеличивать численность временной администрации и отрывать значительное количество сотрудников Банка России от выполнения своих обязанностей, либо продолжить планомерное расширение функций Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» и возложить на нее вопросы формирования и деятельности временных администраций, назначаемых в кредитную организацию после отзыва лицензии.
• — Проблема взыскания активов и оспаривания сделок кредитной организации-банкрота, а также привлечения к ответственности ее владельцев и руководителей. Ожидалось, что после принятия в 2004 г. серьезных изменений в законодательстве о банкротстве кредитных организаций, эта работа будет существенно облегчена. Однако, практика показывает, что в процессе взыскания активов и привлечение к ответственности владельцев и менеджеров банков-банкротов временные администрации и Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» сталкивается со множеством проблем. Особенно остро стоит сейчас вопрос об отсутствии в банках-банкротах соответствующей документации, необходимой для проведения в них ликвидационных процедур. Очевидно, что необходимо одновременно, и нарабатывать судебную практику по данной проблематике, и продолжать работу по облегчению условий привлечения к ответственности лиц, виновных в банкротстве кредитных организаций. Путь резкого ужесточения ответственности за доведение кредитной организации до банкротства представляется наиболее эффективным для решения этой проблемы, но в сегодняшних условиях связан с большим количеством препятствий.
• — Проблема изменения сроков и порядка введения временной администрации в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. Было бы целесообразно направлять временную администрацию в банк не в момент отзыва у него лицензии, а сразу после начала рассмотрения Банком России ходатайства об отзыве лицензии у данной кредитной организации.

В случае положительного решения даже части вышеуказанных проблем эффективность деятельности временной администрации возрастет многократно.