Оценка и минимизация рисков

Теоретические аспекты анализа рисков в бизнес-плане Задача раздела — рассказать будущим инвесторам или кредиторам фирмы о возможных рисках на пути реализации проекта и основных методах защиты от их влияния. [6].

Любой вид предпринимательства всегда связан с риском.

Коммерческий риск — это опасность потенциальной возможности потерь в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом либо получение доходов ниже тех, на которые рассчитывали.

С развитием рыночных отношений бизнес всегда осуществляется в условиях неопределенности и изменчивости не только внешней, но и внутренней среды. Постоянно возникает неясность в полезности ожидаемого конечного результата и опасность непредвиденных потерь или неудач. В этих условиях необходимо не избегать риска, а предвидеть его и понимать свои наиболее уязвимые стороны, стремясь снизить риск до возможно более низкого уровня. [11].

Одним из методов снижения риска является диверсификация — она предполагает распределение усилий и инвестиций между различными видами деятельности. Тогда, если один вид продукции принесет убытки, то другие — прибыль. Метод диверсификации позволяет снижать не только производственные и коммерческие, но и инвестиционные риски.

Ассортимент рисков весьма широк, а вероятность каждого типа риска различна, как и сумма потерь, вызванных ими. В бизнес — плане требуется оценить наиболее вероятные риски и во что они обойдутся предприятию.

Потери в предпринимательстве подразделяют по следующим видам: [11].

• 1. Материальные — дополнительные затраты или прямые потери оборудования, имущества, сырья, энергии;
• 2. трудовые — потери рабочего времени;
• 3. финансовые — прямой денежный ущерб: штрафы, налоги, потери денежных средств или ценных бумаг;
• 4. временные — предпринимательская деятельность идет медленнее, чем планировалось;
• 5. особые виды потерь — нанесение ущерба здоровью, окружающей среде, престижу фирмы.

Источниками потерь являются:

• — воздействие политических факторов;
• — степень политической и социальной нестабильности;
• — темпы НТП;
• — несовершенство менеджмента;
• — некомпетентность кадров;
• — недобросовестность или несостоятельность компаньонов;
• — форс — мажорные обстоятельства.

В своей деятельности предприниматель может столкнуться со следующими коммерческими рисками: риском выбора потребителя, ненадежностью поставщиков, риском конкуренции, повышением цен на сырье и энергию, риском инфляции, дефицитом ресурсов, изменением условий кредитования, риском транспортировки, изменением условий налогообложения.

Для оценки риска необходимо — выявить возможные риски, определить вероятность их возникновения. Оценить размер убытков, определить зону риска, установив приемлемый уровень риска. [10].

Анализ рисков при создании и деятельности филиала Оценку рисков на предприятии будем проводить с помощью метода экспертных оценок.

Таблица 20 Перечень рисков.

Оценка вероятности наступления события осуществляется методом экспертных оценок с использованием следующих вероятностей:

• 0 — риск рассматривается как несущественный
• 25 — риск скорее всего не реализуется
• 50 — о наступлении события определенно сказать нечего
• 75 — риск скорее всего реализуется
• 100 — риск наверняка реализуется

Вес риска находим с помощью следующих формул:

Wк — вес группы с наименьшим приоритетом Кколичество групп приоритетов.

f — во сколько раз 1-ый приоритет весомее или значительнее последнего приоритета.

Wi — удельный вес простого риска для каждого приоритета.

mi — количество рисков входящих в группу приоритетов.

j — номер группы Таблица 21 Определение весов рисков проекта.