Сущность страхования

• 1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск.
• 2. тестовое задание
• 3. практические задания
• 3.1 Задание № 3
• 3.2 Задание № 4
• 4. практическая ситуация
• литература

1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск Страхование — важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т. п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества.

Перечисленные события, носящие чрезвычайный характер, нарушающие нормальное течение жизни человека, отличаются своей непредвиденностью, внезапностью. Иными словами, жизнь людей, принадлежащее им имущество, материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлений, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг.

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

Страхование как экономическая категория имеет ряд функций, таких как:

формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Эта функция реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через данную функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т. п.

возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

предупреждение и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Как уже отмечалось, страхование всегда связано с риском. Страховой риск — это вероятность наступления страхового события. Он выражает объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования. Определяется на основе данных статистики, эмпирически и на основе теории вероятностей. Достоверность страхового риска проверяется с помощью построения различных экономико-математических моделей (актуарные расчеты). Страховой риск имеет важное значение для определения размера страхового фонда.

2. тестовое задание К основным функциям страхования относятся:

Денежные перераспределительные отношения.

Покрытие ущерба страховщиком.

Получение прибыли от страховой деятельности.

Ответ: 2.

Так как именно покрытие ущерба страховщиком является одной из трех основных функций страхования.

Проведение обязательного страхования может быть только на основании:

Закона или Постановления Правительства.

Федерального закона.

Закона субъекта федерации.

Ответ: 2.

Это прописано в ГК РФ, статья 935, также существует ряд Федеральных законов об обязательном страховании.

К отрасли личного страхования относятся:

Страхование финансовых рисков.

Страхование ответственности.

Медицинское страхование.

Ответ: 3.

Согласно ст. 4 Закона «О страховании» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Под это описание подходит именно третий вариант.

Отраслями страхования являются:

Имущественное страхование.

Обязательное страхование.

Страхование предпринимательских рисков.

Ответ: 1.

Имущественное страхование — одна из отраслей страхования.

Основные признаки страхования:

Заключение

договора страхования.

Создание страховых резервов.

Наличие замкнутых перераспределительных отношений.

Ответ: 3.

Страхование образует особую сферу финансовой деятельности, связанную с перераспределением денежных средств.

Существенными условиями договора страхования являются:

Своевременная выплата страховой суммы.

Обязанность страховщика заключить публичный договор.

Определение размера страховой суммы.

Ответ: 3.

Данное условие прописано в ГК РФ, статья 942.

Предметом деятельности страховщика является:

Купля и продажа ценных бумаг, связанных с инвестированием.

Проведение консультаций по страховому делу.

Верны оба положения.

Ответ: 3.

Страховщик может осуществлять консультации по страховому делу. В то время как купля и продажа ценных бумаг не является предметом его деятельности.

Ничтожным является договор:

Без указания выгодоприобретателя.

Заключенный по личному страхованию в связи с выкупом заложника.

Все перечисленное неверно.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 928 ГК РФ не допускается страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Страховые организации не могут создаваться в организационно-правовой форме:

Совместных предприятий.

Открытых, закрытых акционерных обществ.

Полных товариществ.

Ответ: 1.

В форме совместных предприятий страховые компании не создаются. Чаще всего встречаются страховые компании в форме акционерных обществ, взаимных страховых компаний, государственных организаций, единоличных предпринимателей и т. п.

Страховые резервы создаются в целях:

Финансирования платежеспособности страховщика.

Обеспечения оперативной деятельности.

Выполнение обязательств страховщика перед страхователями.

Ответ: 3.

Это соответствует одной из функций страхования. Страховщик в случае наступления страхового случая должен возместить убытки страхователям из указанных резервов.

Условия обеспечения гарантии платежеспособности страховщика являются:

Уставный капитал, оплаченный в полном размере и достаточном объеме.

Выплата за ущерб в меньшем размере.

Сокращение количества заключенных договоров.

Ответ: 1.

Именно уставный капитал (а также создаваемые резервные фонды) гарантируют платежеспособность страховой компании.

Условия размещения страховых резервов означают:

Сохранность уставного капитала.

Получение дополнительной прибыли.

Увеличение налоговых отчислений.

Ответ: 2.

Размещая свои страховые резервы в форме инвестирования страховая компания получает дополнительную прибыль.

Базовая страховая премия это:

Премия, полученная по договору страхования.

Премия, используемая для расчета страховых резервов.

Размер страхового тарифа с учетом нагрузки.

Ответ: 2.

Базовая страховая премия — плата за страховой риск страхователя страховщику в силу закона или договора страхования.

Публичность договора личного страхования означает:

Обязанность страховщика сообщать о заключенных договорах.

Обязанность страховщика заключить договор страхования.

Обязанность заключить и сообщить о договоре страхования.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 426 ГК РФ публичный договор предполагает его обязательное заключение со всеми лицами без исключения на равных условиях.

Понятие «сострахование» означает:

1.

Заключение

дополнительного договора к ранее заключенному.

2. Передача риска другому страховщику.

3. Страхование риска несколькими страховщиками.

Ответ: 3.

Сострахование — страхование, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные полисы, каждый на страховую сумму в своей доле.

3. практические задания

3.1 Задание № 3

Договор страхования жизни заключен на условиях дожития до окончания срока страхования.

Определить единовременную нетто-ставку на дожитие и брутто-ставку по договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы 1 и фрагменты таблицы смертности).

Таблица 1

Решение Единовременную нетто-ставку на дожитие находим по формуле:

_nE_x = (L_x+n / L_x) Vⁿ,

где _nE_x — единовременная нетто-ставка;

L_x+n — число лиц, доживающих до окончания срока действия договора страхования (находится из таблицы смертности);

L_x — число лиц, доживающих до возраста застрахованного лица (находится из таблицы смертности);

Vⁿ — дисконтируемый множитель, определяемый как:

Vⁿ = (1 / (1 + i))ⁿ, где i — норма доходности.

Получаем:

ⁿ = (1 / (1 + 3))⁵ = 0,9 766.

_nE_x = (96 305 / 96 885) 0,9 766 = 0,97.

Брутто-ставку находим по формуле:

Т_бр = (Н_ст / 100 — f) 100,

где Т_бр — брутто-ставка;

Н_ст — нетто-ставка;

f — нагрузка в тарифе.

Получаем:

Т_бр = (0,97 / 100 — 18) 100 = 0,118

Ответ: единовременная нетто-ставка на дожитие составляет 0,97%, брутто-ставка — 0,118%.

3.2 Задание № 4

Студент выступает в роли страхователя и заключил договор добровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в который включены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы, страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. В период действия договора произошли страховые случаи.

Определить:

за какие страховые случаи несет ответственность страховая компания;

рассчитать смету за восстановление автомобиля;

рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;

страховые возмещения по договору страхования транспортного средства, учитывая, что одновременно был нанесен вред другому транспортному средству и одному пассажиру, и одному пострадавшему (третьему лицу);

остаток страховой суммы по договору страхования. Для решения использовать таблицы № 4 — 7 методических указаний.

Таблица 2

Решение Страховая компания понесет ответственность только за случаи, внесенные в страховой договор, т. е. за ДТП, ущерб и ГО и ОСАГО.

Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице 3.

Таблица 3

Страховая сумма будет рассчитываться по данным таблицы 4.

Таблица 4

Страховая сумма на водителя и пассажира составляет 20 000 на каждого. Значит к общей страховой сумме прибавляем еще

20 000 0,05 + 20 000 0,1 = 3000 (выплаты по НС с учетом процента потери трудоспособности).

4. Итак, общий страховой ущерб (Ус) составил 178 978 (сумма итого по калькуляции и убытка по ОСАГО из таблицы 2).

Коэффициент покрытия (КП) находим следующим образом:

С / (ДС — (ДС И)) = 160 000 / (80 000 — (80 000 0,05)) = 2,11,

где С — страховая сумма, находится из таблицы 2, суммированием сумм, соответствующих страховым рискам, указанным в договоре (ущерб — 10 000, ГО — 50 000, угон, ДТП — 80 000, НС — 20 000);

ДС — действительная стоимость имущества;

И — износ имущества.

Теперь можно найти страховое возмещение: В = УсКП — Ф, где Ф — франшиза, равная 5% от страховой суммы, т. е. 8 000 рублей.

Получаем:

В = 1 789 782,11 — 8 000 = 369 643,6 рублей.

Но выплата не может производиться в размере, большем страховой суммы. Поэтому выплата составит сумму страхования за вычетом франшизы, т. е. 152 000 рублей.

5. Остаток страховой суммы по договору страхования составит сумму, равную франшизе, т. е. 8 000 рублей.

4. практическая ситуация Примите решение, кто прав в возникшей ситуации.

Легковое авто было застраховано по добровольному страхованию в момент продажи от угона сроком на один год. Через два месяца, автомобиль попал в автокатастрофу, после чего восстановлению не подлежал. На отказ страховой компании признать данное событие страховым, страхователь потребовал возврата части взносов, уплаченных по договору. Страховая компания отказала в возврате взносов, сославшись, что в договоре возврат взносов не предусматривался. Страхователь подал иск на страховую компанию.

Решение В соответствии со ст. 929 ГК РФ в договоре имущественного страхования указывается событие (страховой случай), при наступлении которого страховая компания возмещает убытки. В данной ситуации автомобиль был застрахован от угона, а не от автокатастрофы. Поэтому страховая компания не обязана возмещать данный ущерб. Но в то же время, возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. Значит, в соответствии со ст. 958 ГК РФ, возможно досрочное прекращение договора страхования. В этой же статье сказано, что при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. Следовательно, страховая компания в данной ситуации совершенно права.

литература

Гражданский кодекс Российской Федерации. — СПб.: Питер, 2003. — 528 с.

Бирючев О. И. Страхование: пути развития // Финансы. — 2000. — № 12. — С. 59 — 62.

Курс экономики. Учебник / Под ред. Райзберга Б. А. — М.: ИНФРА-М, 2001. — 716 с.

Страховое дело в вопросах и ответах / Сост. Басаков М. И. — Ростов н/Д: Феникс, 1999. — 576 с.

Шахов В.В.

Введение

в страхование. Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 1999. — 288 с.