Управление развитием лизинговых услуг

Актуальность темы

исследования определяется тем, что действующая система управления развитием лизинговых услуг не отвечает современным требованиям. Государственные органы управления не сформировали эффективную систему регулирования процессов развития лизинговых услуг, в результате компании, оказывающие и потребляющие лизинговые услуги, постоянно испытывают проблемы, связанные с отсутствием стратегии развития данного сегмента рынка, несовершенством экономических механизмов взаимодействия его участников, слабым информационно-коммуникационным обеспечением услуг, отсутствием их стандартов и регламентов.

Для решения данных проблем необходимо знание тенденций развития рынка лизинговых услуг, состояния мирового опыта управления его развитием. Требуется изучение процессов развития дополнительных лизинговых услуг и их влияния на структуру рынка. Нерешенными остаются вопросы формирования инфраструктуры лизинговых услуг. Действующие организационные структуры управления компаний, оказывающие лизинговые услуги, нуждаются в приведении в соответствие с реализуемыми ими функциями на рынке.

Становление рынка лизинговых услуг напрямую связанно с расширением лизинговой деятельности компании, которая является важным источником их развития. С каждым годом лизинговый механизм становится важным инвестиционным инструментом, способствующим развитию реального сектора экономики, модернизации основных производственных фондов, внедрению в производство передовых (инновационных) технологий, повышению конкурентоспособности отечественных товаров и услуг, а также способствует решению ряда стратегических государственных задач, в том числе задач национальной безопасности.

Развитие лизинговых отношений даст новый толчок в развитии предприятий малого и среднего бизнеса, которые сегодня остро нуждаются в дополнительных денежных средствах для приобретения основных производственных фондов. Считается, что малый и средний бизнес является основой экономической устойчивости и развития государства.

Лизинговый рынок в последние годы один из наиболее динамично развивающихся финансовых рынков. Средний прирост объема рынка за последние 5 лет составил порядка 50%, стоимость заключенных сделок в 2005 году составила более 12 млрд долл., доля лизинга в инвестициях в основные средства производства в 2005 году составила порядка 7−8%, а доля в ВВП — 0,9%. Кроме того, по оценкам специалистов потенциал роста лизингового рынка еще не исчерпан и должен достичь как минимум 15% уровня от общего объема инвестиций в основные фонды.

Благоприятному развитию Российского лизингового рынка способствует ряд качественных изменений в экономическом развитии страны, а также других факторов, оказывающих прямое влияние на развитие лизинга: рост производства товаров и доходов населениярасширение внутреннего спроса как потребительского, так и инвестиционногокритический уровень физического и морального износа основных фондовустойчивый курс экономического развития Россииснижение уровня инфляциипривлекательность лизингового механизмагосударственная поддержка развития лизингаужесточающаяся конкуренция на лизинговом рынке и другие.

Наряду с благоприятными факторами, оказывающими позитивное влияние на рынок лизинговых услуг, существуют и факторы, сдерживающие его развитие. Это, прежде всего: наличие множества рисков у участников лизинговой сделкинесовершенство нормативноправовой базыотсутствие дешевых и долгосрочных кредитных ресурсовнехватка кадров, обеспечивающих качественное управление лизинговым процессом, низкий уровень их знаний.

Наличие множества факторов как способствующих, так и сдерживающих развитие лизинга в России, а также большой потенциал роста рынка определяют необходимость повышения эффективности и качества управления лизинговой деятельностью, это можно обеспечить за счет формирования и развития рынка дополнительных лизинговых услуг. Решение данных проблем является актуальной задачей, имеющей важное научно-практическое значение для экономики, организации и управления предприятиями, отраслями, комплексами сферы услуг.

Степень научной разработанности темы исследования. Изучению сферы услуг посвящены исследования ученых: Азара В., Джабраилова С. З., Жильцова' E.H., Иванова H.H., Кротова М., Коляго B.C., Уколова В. Ф., Янченко В.Ф.

Тема лизинговых услуг слабо освещена в российской научной литературе, поскольку данная деятельность является новой, ей посвящены исследования следующих ученых: Левковича А. О., Тавасиева А.М.

Вопросам лизинга, как источника лизинговых услуг, посвящены работы отечественных ученых: Бутениной Н. В., Газмана В. Д., Горемыкина В. А., Еремихина Б. М., Игнатущенко В. Н, Кабатововой Е. В., Карпа М. В., Комарова В. В., Лещенко М. И., Марголина A.M., Прилуцкого Л. Н., Серегина В. П., Самохвалова Ю. Н., Чекмаревой E.H., Юсупова А. Т. и др.

Изучению лизинга посвящены труды зарубежных ученых Адамса Дж., Балтуса П., Дерека Р., Кларка Т., Майджера Б., Портера Д., Хойер В., Шпиттлера X., и др.

Существенный вклад в раскрытие данной темы внесли общетеоретические труды российских ученых: Алисова А. Н., Белоусова.

P.A., Гапоненко А. Л., Дулыцикова Ю. С., Корниенко В. И., Мельникова С. Б., Панкрухина А. П., Чернявского И.Ф.

В работах указанных ученых освещаются теоретические и практические аспекты лизинговой деятельностираскрывается сущность лизинга и область его использованияпоказывается история зарождения и практика осуществления лизинговой деятельности в России и зарубежомпоказывается структура лизингового бизнесараскрываются основные вопросы взаимоотношений участников лизинговой сделки, возникающие на всех этапах ее подготовкиподробно анализируется нормативно-правовая база лизинга.

Вместе с тем, слабо рассмотрены вопросы, касающиеся формирования инфраструктуры обеспечивающей лизинговую деятельностьвопросы информационной обеспеченности участников лизинговых отношенийвопросы повышения качества управления лизинговой деятельностью. Решение этих проблем является весьма актуальной задачей, от реализации которой зависят как перспективы дальнейшего развития лизинга, так и перспективы развития реального сектора экономики в целом.

Общая цель исследования заключается в дополнении концептуальных основ управления развитием лизинговых услуг, а также разработке научно-практических рекомендаций по их использованию, дополняющих, развивающих и обогащающих данную область знаний.

Достижение общей цели возможно при решении следующих задач:

— выявить тенденции развития лизингового рынка с учетом государственной политики в области экономики;

— раскрыть сущность дополнительных лизинговых услугобосновать необходимость усиления государственного регулирования рынка лизинговых услуг;

— обосновать необходимость формирования инфраструктуры, обеспечивающей лизинговую деятельность;

— оценить целесообразность и создать в структуре управления организации внутренних подразделений, орйентарованных на оказание полного комплекса лизинговых услуг.

Объектом исследования, выступает процесс управления развитием лизинговых услуг.

Предметом исследования являются совокупность управленческих, организационных и экономических отношений, возникающих в процессе развития лизинговых услуг.

Теоретическую и методологическую базу исследования составляют труды отечественных и зарубежных авторов по лизингу, а также работы ученых-экономистов в области экономической теории и прикладные исследования пб данной проблемецелевые программынормативно-^^эвые документы. В процессе исследования использовались' ' системный подходметоды экономического, логического и функционального анализа, а также применялась статистическая обработка информации.

Новые научные результаты, полученные лично автором в ходе исследования, состоят в следующем: осуществлено дополнение концептуальных основ управления развитием лизинговых услуг, включающее: государственное регулирование развития лизинговых услугсоздание организационных структур управления, оказывающих полный комплекс лизинговых услугвыявление основных типов лизинговых компаний и факторов, воздействующих на их развитиеинформационное обеспечение лизинговых услуг.

В частности:

— уточнено понятие «лизинговая услуга», которое в отличие от имеющихся представлений дополнено спецификой, проявляющейся в полезном действии труда участников лизинговой сделки, основанной на системе особых финансовых, экономических, правовых и социальных отношений. Доказано, что результатами оказания лизинговых услуг являются полезные эффекты, выражающиеся в снижении издержек, уменьшении риска потерь в реальном секторе экономики, экономии времени потребителя, повышении качества управления ресурсами. Показано, что в условиях развития рынка, наибольшие системные эффекты позволяет получить лизинговая компания, оказывающая полный комплекс лизинговых услуг, в отличие от сложившейся практики специализации компаний на отдельных видах услуг;

— классифицированы виды лизинговых услуг на основе двух критериев: базовые услуги, дополнительные услуги. К базовым услугам отнесены услуги, оказываемые прямыми участниками лизинговой сделки в рамках выбранного вида лизинга такие как: услуги по сервисному обслуживанию лизингового оборудованияуслуги по монтажу и пуску оборудованияуслуги по замене оборудования на более новые совершенные образцы, либо доукомплектовка оборудования. В дополнительные услуги включены: страховые, к которым относятся услуги по страхованию: имущества, финансовых (предпринимательских) рисков, гражданской, ответственностик консалтинговым лизинговым услугам следует относить: услуги по юридическому сопровождению лизинговой сделки, консультированию в области налогообложения, бухучета, анализу эффективности реализации лизингового договора и др.- специфические лизинговые услуги, можно охарактеризовать как дополнение к основным лизинговым услугам, к ним относятся: обучение персонала по эксплуатации лизингового оборудования, оформление и регистрация лизингового оборудования, оплата текущих платежей, связанных с эксплуатацией лизингового оборудования и др.;

— выявлены и ранжированы факторы, влияющие на процесс оказания лизинговых услуг: количество и виды лизингового оборудованияувеличение объемов внешнеэкономических операцийуровень развития организационной, технической и технологической инфраструктуры, обслуживающей лизинговую деятельностьразвитие системы страхования лизинговых операцийквалификация кадров, оказывающих лизинговые услугистабильность нормативно — правовой базы, регулирующей лизинговую деятельность. Доказана целесообразность создания в структуре управления организаций (банков, финансово — промышленных групп, производственных компаний, консалтинговых организаций) внутренних подразделений, ориентированных на оказание полного комплекса лизинговых услуг;

— разработаны меры усиления косвенного государственного регулирования рынка лизинговых услуг: разработка и реализация федеральных и региональных программ развития лизингаучастие государства в создании инфраструктуры лизинговой деятельностипредоставление государственных гарантий возврата средств лизингодателям, реализующих федеральные и региональные программы развития лизингаразвитие нормативно-правовой базы, обеспечивающей защиту имущественных интересов участников лизинговой деятельностисоздание единой информационной частно-государственной информационной площадки и размещению на ней данных о субъектах лизинговой деятельности с целью содействия их кооперации.

Практическая значимость исследования состоит в том, что его основные результаты доведены до уровня практических рекомендаций по формированию рынка лизинговых услуг. Основные теоретические положения, выводы и практические рекомендации диссертационной работы, составляющие ее новизну, могут быть использованы в системе экономического образования.

Апробация результатов исследования. Положения и выводы диссертации апробированы в ходе практической деятельности автора и обсуждены на заседании центра управленческого консультирования кафедры общего и специального менеджмента Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации. Различные аспекты исследования изложены в публикациях автора.

Логика и структура работы. Логика и структура работы обусловлены содержанием диссертации. Она состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и использованных источников.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Формирование рынка лизинговых услуг и увеличение потребностей в них обусловлено следующими причинами: увеличением объема лизингового рынкаусилением конкуренции между субъектами лизингового рынкаростом спроса на лизинг и на дополнительные услуги со стороны лизингополучателейпоявлением новых участников на лизинговом рынкепривлекательностью лизингового механизмавысокой эффективностью использования лизинговых услуг.

Зарождение и формирование рынка лизинговых услуг тесно связано с появлением конкуренции на лизинговом рынке, поскольку перечень оказания дополнительных лизинговых услуг является конкурентным преимуществом лизингодателя. Развитие конкуренции на лизинговом рынке приводит к процессам слияния и поглощения, образованию холдинговых компаний, имеющих в своем составе лизинговые структуры, страховые компании, банки и кредитные учреждения, производственные предприятия и консультационные подразделения (консалтинговые фирмы). Рост конкуренции между лизинговыми компаниями способствует как развитию рынка лизинговых услуг, так и финансового сектора экономики.

Развитие рынка лизинговых услуг будет способствовать решению целого ряда важных задач, в частности: замене устаревающего оборудования на новое, современное высокотехнологичное и высокопроизводительное оборудованиестимулированию предприятий малого и среднего бизнесаразвитию отраслей экономикиразвитию финансового сектора экономикипривлечению иностранных инвестицийразвитию сферы услуг. В диссертации установлены факторы, сдерживающие развитие лизинга, решению которых будет способствовать сформированный рынок лизинговых услуг. К ним отнесены: недостаточная государственная поддержка лизинга неразвитость рынка лизинга вторичного оборудованияслабая информационная обеспеченность участников лизинговых отношенийналичие большого количества рисковнеразвитость инфраструктуры лизингового рынканехватка квалифицированных кадров.

В работе определены предпосылки, развития рынка лизинговых услуг, к ним можно отнести: усиление конкуренции на лизинговом рынкеувеличение объемов внешнеэкономических операцийизменение спроса потребителя на лизинговые услугирост производства товаров и доходов населенияразвитие инфраструктуры поддержки лизинговой деятельностисоздание совершенных законов и других институциональных норм, востребованных бизнесомразвитие системы страхования лизинговых операций, поскольку наличие возможности страхования лизинговых рисков, делает лизинг более доступным для лизингополучателей и мейее рискованной для лизингодателейснижение уровня инфляции.

Регулирование развитием лизинговой деятельностью должно осуществляться в рамках стратегии экономического развития государства, поскольку является составным элементом. Несовершенность законодательства, регулирующего лизинговую деятельность сдерживает его развитие.

На примере существующих программ государственной поддержке развития в конкретных отраслях экономики видно, что данные программы приносят реальные положительные результаты и подтверждает необходимость дальнейшего их развития.

Уровень развития лизинговых услуг напрямую зависит от степени его рекламной и информационной обеспеченности, поскольку является основным показателем качества лизинговых отношений.

Создание информационных частно-государственных площадок будет способствовать существенному сокращению затрат времени по поиску надежных партнеров, а также повысит активность участников лизингового рынка. Также позволит участникам лизинговых отношений получать объективную и надежную информацию.

Использование дополнительных лизинговых услуг ФПГ будет способствовать увеличению сбыта ее основного продукта.

Анализ мирового опыта развития лизинговых услуг показал, что наличие специального законодательства регулирующего лизинговую деятельность может, как существенно способствовать его развитию, так не влиять на его развитие вовсе. Однако, с учетом проведенного исследования, государственная поддержка развития лизинговых услуг в нашей стране будет существенно способствовать его развитию.

Специализация на оказании лизинговых услуг, за счет оказания их отдельными подразделениями будет наиболее эффективна, нежели в существующих организационных структурах. Поскольку специализация отдельных подразделений на оказании лизинговых услуг позволит упростить систему управления всей организации, повысит ее эффективность за счет концентрации на отдельных направлениях, а также повысит ее мобильность и гибкость в принятии решения.

Неразвитость информационного обеспечения лизинговой деятельности, являющегося важным элементом инфраструктуры поддержки лизинга, а также достаточной рекламной поддержки, обеспечивающей ускоренное развитие лизинга и донесения информации до конечных потребителей лизинговых услуг, является важным фактором, сдерживающим развитие лизинга в России, поскольку отсутствие объективной информации об объекте инвестирования повышают рискованность сделки и снижает его привлекательность.