Правовое регулирование безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами

Актуальность темы

исследования. Правовое обеспечение рынка банковских карт, который в России насчитывает почти двадцать лет, — одна из наиболее острых проблем, стоящих в настоящее время перед государством. Являясь перспективным направлением развития банковского сектора экономики в Российской Федерации, данный вид банковских услуг за последнее десятилетие демонстрирует динамичный рост по всем показателям. Сегодня практически на каждого жителя Российского государства приходится в среднем по одной банковской карте.

Универсальность данного платежного инструмента дает возможность решать первоочередные задачи, стоящие перед государством в социальной и бюджетной сферах. В силу этого с полной уверенностью можно говорить о том, что рынок банковских карт является своеобразной «лакмусовой бумажкой», позволяющей определить уровень развития банковской системы в целом, степень банковской культуры в обществе, благосостояние жителей и их доверие к банкам. На сегодняшний день в области обращения банковских карт и их применении сложилась достаточно сложная ситуация: около 80% операций с банковскими картами связаны с простым обналичиванием денежных средств и только 20% - на операции, связанные с оплатой товаров, работ и услуг, при том, что увеличение доли таких операций позволило бы достичь одной из глобальных целей стоящих перед всеми сферами хозяйствования — ускорение товарооборота и, как следствие, переход российской экономики на качественно новый уровень.

Вышесказанное свидетельствует о том, что в Российском государстве до сих пор данная сфера безналичных расчетов остается наиболее проблемной в области их выпуска и применения и дискуссионной с точки зрения теоретических разработок. Россия в силу объективных причин по-прежнему отстает от развитых стран по уровню проникновения банковских карточных услуг.

В настоящее время отсутствует целостная картина правового регулирования рынка банковских карт. Остаются неурегулированными на законодательном уровне вопросы структуры договора, характера правоотношений между эмитентом банковской карты, ее держателем и эквайером и т. д.

Более того и в науке исследованию банковских карт как вида безналичных расчетов не уделено достаточного внимания: не уточнено понятие банковских картне разработаны правовые принципы обращения банковских картне проанализированы недостатки данного процесса. Между тем проблемы, возникающие в процессе безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, нередко влекут негативные последствия для всего круга субъектов рассматриваемых отношений, например, в виде невозможности осуществления операций с денежными средствами.

В данной связи проведение комплексного научного анализа современного экономико-правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими' картами представляется, важным для оптимизации развития банковской системы Российской Федерации в целом с целью содействия дальнейшему развития российской экономики.

Степень научной разработанности исследования. Представители науки финансового и банковского права уделяли внимание обращению банковских карт только в контексте более общей темы — безналичные расчеты1. Теоретическая проблема экономических основ обращения банковских карт в Российской Федерации традиционно привлекает внимание российских ученых. Однако в отечественной науке пока не предпринималось попыток комплексного анализа правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами. Между тем существует реальная потребность в исследовании указанной проблематики, в выработке.

1 См.: Никулина И. А. Безналичные расчеты как институт финансового права. Дисс. .канд. юрид. наук. М. 2008. рекомендаций, направленных на совершенствование правовых основ исследуемого института.

Существенное влияние на содержание работы оказали труды российских ученых — теоретиков права и представителей конституционного права: С. С. Алексеева, М. И. Байтина, В. М. Ведяхина, Ю. И. Гревцова, А. П. Дудина, Р. В. Енгибарян, В. И. Зажицкого, А. И. Коваленко, Г. Н. Комковой, Н. И. Матузова, A.B. Малько, О. Ю. Рыбакова, C.B. Сарабаш, Т. М. Пряхиной, Ю. А. Тихомирова, P.O. Халфиной и других.

Теоретической основой проведенного исследования проблем правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, выступили исследования ведущих ученых в сфере финансового права. Среди них: К. С. Вельский, JI.K. Воронова, Л. Г. Вострикова, О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева, В. В. Гриценко, C.B. Запольский, М. В. Карасева, И. А. Никулина, Г. В. Петрова, Е. В. Покачалова, В. В. Попов, Е. А. Ровинский, И. В. Рукавишникова, Э. Д. Соколова, Н. И. Химичева и другие.

Кроме того, автор опирался и на выводы специалистов в области банковского права и банковского дела, таких как: Н. М. Бородина, Ю. В. Всяких, Я. А. Гейвандов, С. А. Голубев, Д. В. Давиденко, Л. Г. Ефимова, М. Г. Ерохина, A.C. Жульев, Г. Г. Коробова, A.B. Кузнецова, В. Ю. Миронов, C.B. Рыбакова, E.H. Пастушенко, И. С. Попов, В. В. Семенихина, К. А. Смирнов, A.A. Тедеев, Т. Г. Тимакова, Г. А. Тосунян, М. А. Шаповалов и другие.

Научной задачей диссертационного исследования является углубление научных знаний в области финансово-правовых проблем регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами и определение на основании сделанных выводов путей решения таких проблем в современных условиях.

Целью настоящего исследования является комплексное всесторонне теоретическое исследование правовых основ регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, а также разработка предложений по совершенствованию законодательства, регулирующего отношения, возникающего в указанной сфере.

Достижение поставленной цели определило необходимость решения следующих задач:

— осмыслить с научной точки зрения место и роль безналичных расчетов в системе денежного обращения с целью уточнения основных форм расчетов;

— определить роль Центрального банка Российской Федерации в области осуществления безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами;

— охарактеризовать основные методы и способы государственного регулирования безналичных расчетов, в том числе и опосредованных банковскими картами;

— раскрыть правовую природу банковских карт как формы безналичных расчетов;

— сформулировать основные правовые принципы обращения банковских карт как основополагающие идеи рассматриваемой формы безналичных расчетов;

— проанализировать правоотношения, возникающие в области обращения банковских карт, определив их сущность, структуру и виды, выявить их характерные особенности;

— провести сравнительно-правовой анализ российского банковского законодательства и правовых актов зарубежных стран, регулирующих безналичные расчеты, опосредованные банковскими картамивыявить приоритеты банковской политики и банковского права развитых государств с целью использования положительного зарубежного опыта;

— предложить пути совершенствования действующего российского законодательства, регулирующего безналичные расчеты, опосредованные банковскими картами.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами.

Предметом исследования выступают правовые нормы, в которых устанавливаются правила осуществления безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, а также правоприменительная практика в данной области.

Теоретическую основу исследования составили работы ученых по общей теории государства и права, финансовому и банковскому праву. Важное значение в ходе написания диссертации придавалось также анализу нормативных актов и материалам правоприменительной практики.

Методологическую основу исследования составили общенаучные методы: диалектический метод познания и системного анализа, а также частно-научные методы: исторический, сравнительно-правовой, формальнологический, технико-юридический, социологический и другие. Так, диалектический метод позволил комплексно исследовать общественные отношения, возникающие в процессе обращения банковских карт. С помощью исторического метода изучены процессы становления рынка банковских карт в советский период. Метод системного анализа позволил обеспечить целостное и достаточно полное восприятие понятия банковская карта через призму правовой науки, проанализировать его сущность в рамках отношений, складывающихся в банковском праве. Сопоставление норм российского законодательства, регулирующего обращение банковских карт, и норм законодательства иностранных государств в указанной сфере проводилось посредством применения сравнительно-правового метода. Формально-логический метод использовался при выявлении и уяснении смысл норм права, регулирующих банковские расчеты, опосредованные банковскими картами. Социологический метод позволил провести исследование, в том числе на основе эмпирического опыта: данных социологических опросов субъектов банковской деятельности, изучения общественного мнения по вопросам эффективного внедрения в обращение банковских карт.

Используемые в диссертации методы не исключают в отдельных случаях простого изложения фактов с целью придания соответствующей аргументации необходимой доказательственной силы.

Нормативная и эмпирическая база исследования. Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, федеральные законы, подзаконные нормативные акты (в т.ч. инструкции Центрального банка Российской Федерации), закрепляющие основы обращения банковских карт в Российской Федерации. Отдельные выводы построены на анализе норм международного права, а также положения законодательства иностранных государств.

В качестве эмпирического материала в работе использовались отдельные решения Конституционного Суда Российской Федерации, Верховного Суда Российской Федерации, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, банковская практика, статистическая информация, результаты социологических исследований, материалы периодической печати, затрагивающие различные аспекты исследуемой проблематики, а также информация, содержащаяся в сети Интернет, в том числе на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что в нем впервые предпринята попытка комплексного исследования вопросов правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами. Результатом исследования является формулирование научно обоснованных предложений, которые направлены на повышение эффективности правового регулирования данного вида расчетов.

На защиту выносятся следующие положения, являющиеся новыми или содержащие элементы новизны:

1. В целях развития теории финансового и банковского права в области обращения банковских карт разработан авторский понятийнокатегориальный аппарат. Сформулировано определение правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами как совокупности действий органов представительной, исполнительной, судебной власти, а также Центрального банка Российской Федерации, направленных на формирование правовых основ безналичных расчетовопосредованных банковскими картами, их исполнение, а также контроль за их соблюдением и исполнением с целью соблюдения финансово-правовой дисциплины в области безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами.

Дано понятие правоотношений в области обращения банковских карт, которые представляют собой урегулированные нормами различной правоотраслевой принадлежности общественные отношения, возникающие в процессе эмиссии, обращения банковских карт, и характеризующиеся наличием у их участников субъективных прав и обязанностей, вытекающих из договорных отношений.

Под субъектом правоотношения, складывающегося в области обращения банковских карт, предлагается понимать реального участника отношений в области обращения банковских карт, наделенного определенной правосубъектностью, позволяющей ему участвовать в указанных отношениях, развивающихся в рамках оборота банковских карт, и реализующего при этом определенные интересы.

2. Разработаны' понятие и система правовых принципов обращения банковских карт. Правовыми принципами обращения банковских карт следует считать выраженные в нормах права основополагающие положения, начала, идеи, определяющие направленность и содержание государственной политики в области правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами. Под системой правовых принципов предлагается понимать совокупность базисных положений, каждое из которых является объективным отражением отдельных сторон процесса обращения банковских карт, при этом их исполнение является обязательным условием подобного обращения.

В систему правовых принципов предлагается включить принцип законности обращения банковских картпринцип оптимального соотношения интересов государства, кредитных организаций и держателей картыпринцип учета международных стандартов правового регулирования обращения банковских карт и иные принципы.

3. На основании проведенного исследования обоснован комплексный характер субинститута безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, обусловленный включением в него норм разной правоотраслевой принадлежности. В структурной иерархии системы права его место определяется следующим образом: с одной стороны, финансовое право Российской Федерации — отрасль российского правабезналичные расчеты — институт финансового права Российской Федерациибезналичные расчеты, опосредованные банковскими картами — субинститут финансового права Российской Федерациис другой — гражданское право Российской Федерации — отрасль российского правабезналичные расчеты — институт гражданского права Российской Федерациибезналичные расчеты, опосредованные банковскими картами — субинститут гражданского права Российской Федерации.

4. Обосновано мнение о дуалистической правовой природе безналичных расчетов, которые могут рассматриваться не только как самостоятельная форма денежного обращения, но и как основной метод финансовой деятельности государства и муниципальных образований, связанной с использованием финансовых ресурсов, т.к. основная часть платежей в бюджеты различных уровней и государственные внебюджетные фонды осуществляется посредством безналичных расчетовпредприятия (организации, учреждения) осуществляют операции с денежными средствами посредством безналичных расчетов и т. д.

5. Поддержано мнение об особой роли Центрального банка Российской Федерации в процессе правового регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами. Являясь проводником денежно-кредитной политики, он оказывает влияние на систему безналичных расчетов, осуществляет их нормативно-правовое и индивидуальное регулирование и контроль за деятельностью кредитных организаций, открывающих в Банке России счета, что составляет основу его финансово-правового и гражданско-правового статуса.

6. На основании проведенного анализа предлагается разграничивать понятия «банковская карта», «платежная карта», «пластиковая карта» и использовать в нормативных правовых актах, регулирующих безналичные расчеты, опосредованные банковскими картами, исключительно термин «банковская карта» во избежание терминологической путаницы и нечеткости правоприменения.

7. По результатам проведенного исследования обоснована необходимость принятия самостоятельного нормативного правового акта в форме федерального закона, целью которого будет являться стимулирование банковского сектора, совершенствование рынка банковских услуг, оптимизация обращения банковских карт и вовлечения их в различные сферы общественных отношений.

В Федеральном законе «Об организации безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами» должны быть закреплены: система банковских карт, правовой статус субъектов правоотношений в области безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, полномочия Банка России как органа регулирования и контроля, ответственность за правонарушения в области безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами и т. д.

Теоретическая и практическая значимость работы определяется актуальностью и новизной представленных в ней положений, нацеленностью, изложенных рекомендаций на совершенствование банковского законодательства и практики его применения.

Материалы и результаты диссертационного исследования могут быть применены в процессе преподавания учебных курсов «Банковское право», «Финансовое право», «Гражданское право».

Выводы и рекомендации, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы в законотворческой деятельности по совершенствованию правовых норм в области банковского дела, в которых устанавливаются основы безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, а также в правоприменительной практике.

Апробация результатов исследования была осуществлена в следующих формах: проведение семинарских занятий по банковскому праву и банковскому законодательству в ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет" — выступление с докладами на научно-практических конференциях (в том числе и международных): межвузовская научно-практическая конференция «Реализация финансовой, банковской и таможенной политики: современные проблемы экономики и права» (Саратов, 2008) — международная научно-практическая конференция «Современное состояние российского законодательства: проблемы, пути совершенствования, антикоррупционные аспекты» (Пенза, 2008) — международная научно-практическая конференция «Финансовая система: экономические проблемы ее функционирования (в кризисных посткризисных условиях)» (Саратов, 2010) и другиепубликация 8 научных статей, содержащих основные теоретические выводы и положения, из которых 2 статьи опубликованы в ведущих рецензируемых научных журналах и изданиях, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученой степени кандидата наукобсуждение и одобрение диссертации на кафедре публичного права ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет».

Структура работа обусловлена целью и задачами исследования и состоит из введения, двух глав, объединяющих семь параграфов, заключения и библиографического списка использованных источников.

Заключение

.

Проведенный в настоящем диссертационном исследовании анализ теоретических и правовых основ безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, способов и методов их государственного регулирования, сущностных признаков, характеризующих правовую природу банковских карт, зарубежного опыта в области их обращения, позволяет сделать ряд выводов.

1. Система безналичных расчетов играет важную роль в финансовой деятельности государства. Объединяя в себе коммерческие, потребительские и бюджетные переводы и опосредуя движение денежных средств, она воздействует на различные сферы экономики. В гражданском обороте безналичные расчеты являются наиболее важным инструментом исполнения денежных обязательств, их роль на финансовом и фондовом рынках еще более велика.

На сегодняшний день система безналичных расчетов должна включать в себя еще ряд элементов, среди которых обязательное место должны занимать безналичные расчеты, опосредованные банковскими картами.

Более того, перечень форм безналичных расчетов должен быть открытым, поскольку развитие экономических отношений порождает новые формы расчетов. Имеются они и на сегодняшний день (например, электронные деньги). Однако в силу недостаточной уясненности их правовой природы, сущности, не сформировалось единого мнения о возможности их позиционирования как самостоятельной формы безналичных расчетов.

2. Исследованные в работе основные направления деятельности Центрального банка Российской Федерации в области безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, позволяют констатировать многогранную роль системы расчетов в обществе, резко усилившуюся в современных условиях. Решающее участие в организации данной системы принимает Банк России.

Центральный банк Российской Федерации принимает на себя руководящую роль в определении стратегии развития системы расчетов: ее структуры, обеспечения надежности и устойчивости функционирования, снижения рисков и защиты интересов общества.

Однако, учитывая сложную динамику новых расчетных технологий, рост международных финансовых связей, даже в промышленно развитых странах определение путей эффективности такой организации находится в стадии разработки.

Для России на эту проблему накладываются дополнительные трудности, вызванные огромными противоречиями создания рыночной экономики. В частности, взаимосвязь системы расчетов и выполняемых функций Банка России, особенно в области проведения денежно-кредитной политики, недостаточно опосредована. Необходимо углубить исследования, экспериментально отрабатывать пути решения данной проблемы. Базой для разработок является обобщение накопленного опыта организации расчетов, во многом обусловливаемой особенностями их проведения в переходный период. Представляется, что решение поставленных вопросов позволит вскрыть определенные резервы для подъема экономики страны.

3. Целями государственного регулирования безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, следует обозначить: усиление конкурентоспособности на рынке банковских картнедопущение монополизации на рынке банковских карт. Данная цель может быть достигнута только в совокупности с первой рассмотренной цельюсочетание интересов общества, кредитных организаций и физических и юридических лиц как клиентов кредитных организаций в процессе обращения банковских карт.

Однако сфера безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, — одна из немногих, в которых отсутствует острое противостояние между публичными и частными интересами, как например, в области налоговых или таможенных отношений. Государство стимулирует хождение банковских карт на территории Российской Федерации. оптимизация рынка банковских карт. Подобную цель можно считать финальной, достижению которой способствуют все вышерассмотренные цели.

— иные цели, не противоречащие сущности обращения банковских карт.

Данный пункт без указания конкретных наименований представляется необходимым, поскольку в перспективе экономические условия могут измениться, развитие банковской системы, частью которой и является рынок банковских карт, поставит перед государством новые цели и задачи, решение которых возможно будет достигнуть только посредством государственного регулирования.

4. Значение и роль безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, постоянно возрастающая степень их распространения среди народонаселения в Российской Федерации выдвигает на первый план необходимость усовершенствования законодательного массива, регламентирующего отношения в области обращения банковских карт и, как следствие, банковской деятельности в целом — первоочередная цель российского законодателя на современном этапе экономического развития государства.

Можно утверждать, что система обращения банковских карт в Российской Федерации, невзирая на достаточно ограниченные экономические и правовые ресурсы, следует по пути достижения конечной цели, которые стоят перед экономикой.

Все вышесказанное подтверждает тот факт, что линейка банковских услуг в сфере обращения банковских карт должна находиться в постоянной динамике, чтобы удовлетворять потребности клиентов. Ведь именно это позволит развивать банковский бизнес в целом. А подобная положительная динамика возможна лишь при условии достаточной правовой базы, которая должна стать верным ориентиром в процессе совершенствования обращения банковских карт на территории Российской Федерации, что будет способствовать развитию всей экономики российского государства.

5. В результате исследования была разработана система правовых принципов обращения банковских карт, т. е. совокупность базисных положений, каждое из которых является объективным отражением отдельных сторон процесса обращения банковских карт, при этом их исполнение является обязательным условием подобного обращения. Основные начала, на которых базируется обращение банковских карт в Российской Федерации, находятся в тесной взаимосвязи между собой и взаимообусловлены друг другом, что позволяет рассматривать их как элементы единого целого и объединить в систему принципов обращения банковских карт в Российской Федерации.

В данную систему включены следующие принципы:

— принцип законности обращения банковских карт;

— принцип клиентоориентированности деятельности в сфере обращения банковских карт;

— принцип оптимального соотношения интересов государства, кредитных организаций и держателей карты;

— принцип учета международных стандартов правового регулирования обращения банковских карт;

— принцип оперативности обращения банковских карт.

Представленный в диссертационном исследовании перечень правовых принципов обращения банковских карт является открытым. Поскольку это первый опыт определения базисных позиций, перечень может быть расширен, дополнен и скорректирован.

6. Правоотношения в области обращения банковских карт являются разновидностью банковских расчетных отношений в силу наличия в них всех признаков, присущих всем правоотношениям в целом.

Научное обоснованное исследование проблем сущности понятия «правоотношения в области обращения банковских карт», структуры этих отношений, юридических фактов как оснований возникновения, изменения и прекращения указанных правоотношений, а также их классификации имеет важное значение для совершенствования финансового и банковского права и развития законодательства в области обращения банковского дела в целях урегулирования этих отношений с учетом современных экономико-правовых реалий.

Так, правоотношения в области обращения банковских карт представляют собой урегулированные нормами различной правоотраслевой принадлежности общественные отношения, возникающие в процессе эмиссии, обращения банковских карт, и характеризующиеся наличием у их участников субъективных прав и обязанностей, вытекающих из договорных отношений.

Под субъектом правоотношения, складывающегося в области обращения банковских карт, предлагается понимать реального участника отношений в области обращения банковских карт, наделенного определенной правосубъектностью, позволяющей ему участвовать в указанных отношениях, развивающихся в рамках оборота банковских карт, и реализующего при этом определенные интересы.

7. Для создания отечественной правовой платформы обращения банковских карт следует изучить имеющейся опыт ряда иностранных государств, которые являются «пионерами» в использовании данного вида безналичных расчетов и сформировавших достаточный опыт в указанной области.

Ведущие страны с рыночной экономикой на протяжении нескольких десятилетий широко используют накопленный теоретический и практический потенциал в рассматриваемой сфере в целях совершенствования макроэкономического механизма управления. Представляется целесообразным использование опыта общемирового цивилизационного процесса в сфере безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами.

На основании вышесказанного целесообразным представляется принятие единого нормативного правового акта в форме федерального закона, предметом регулирования которого будут являться безналичные расчеты, опосредованные банковскими картами.

Думается, что вышеуказанные предложения позволят решить многочисленные проблемы в области безналичных расчетов, опосредованных банковскими картами, в Российской Федерации.