Функции денег. 
Финансы, деньги и кредит

Сущность денег, как известно, тесно связана с функциями, которые они выполняют. В этом смысле раскрытие вопроса функций денег подразумевает продолжение исследования содержания денег, их роли в экономических и финансовых процессах.

Говоря о функциях денег, необходимо понимать, что они являются проявлением сущности, соответственно, анализ функций должен базироваться на анализе сущности денег.

На сегодняшний день однозначности в представлениях о функциях денег не существует. Большинство исследователей денег как экономической категории выделяют следующие функции денег:

• — мера стоимости (мера ценности, масштаб цен, счетные деньги);
• — средство обращения;
• — средство накопления (сбережения, образование сокровищ).

В марксистской теории денег дополнительно предлагается выделять следующие их функции: средство платежа; мировые деньги.

Также для анализа функций денег необходимо учитывать их формы: полноценные и неполноценные деньги. Под полноценными деньгами понимаются такие деньги, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости товара, из которых они изготовлены. Неполноценные деньги представляют собой деньги, номинальная стоимость которых выше реальной (к их числу относятся бумажные деньги, кредитные деньги, не разменные на драгоценные металлы, и др.).

Деньги как мера стоимости. Общепринятой основой функцией денег считается функция денег как мера стоимости. Данная функция позволяет измерить ценность товаров и услуг в общедоступных и понятных участникам отношений единицах. В рамках данной функции полезность товаров, услуг и иных благ получает стоимостное выражение, а цены товаров — денежное.

Данный процесс определения стоимости напрямую зависит от формы денег. В случае полноценных денег измерение ценности, определение стоимости товара или услуги происходит посредством сравнения внутренней (реальной) стоимости денег (драгоценных металлов) с ценностью самого товара. Другими словами, определяется величина груда, затраченного на производство оцениваемого товара, и сравнивается с количеством драгоценного металла, выполняющего роль денег. Данный процесс был широко распространен в эпоху полноценных денег, однако его значимость и актуальность для нашего времени носит ограниченный характер.

В условиях неполноценных денег соотношение ценности товара и денег происходит иначе. В связи с утратой современными деньгами внутренней стоимости они начинают играть роль счетных денег, с помощью которых количественно сопоставляют ценности различных товаров. Так, 1 руб. — единица стоимости, которая, предположим, в 150 раз ниже стоимости 1 кг апельсинов и в 3000 раз ниже стоимости барреля нефти.

Также важно отметить, что функция денег как мера стоимости подразумевает наличие возможности количественного определения. В рамках данной особенности проявляется еще одна ее часть — масштаб цен. Так, стоимость одного и того же блага может быть выражена в более «дорогих» и более «дешевых» деньгах. Например, стоимость 1 кг сахара может быть выражена в 70 руб. или в 1 долл. США.

Масштаб цен определяется также в зависимости от формы денег. В условиях полноценных денег масштаб цен устанавливается законодательно — закрепляется содержание золота в денежной единице. В условиях неполноценных денег масштаб цен устанавливается стихийно иод воздействием рыночных сил.

Основное назначение функции денег как меры стоимости связано с осуществлением контроля выполнения плановых показателей, сопоставления плановых и фактических затрат, производительности труда, оценкой меры труда.

В рамках данной функции деньги позволяют учитывать и оценивать показатели деятельности экономической и финансовой систем; выступают основой существования статистики, национального счетоводства в целом.

Немаловажную роль играют деньги и в процессе ценообразования, так как цена — это денежное выражение ценности блага.

Деньги выполняют функцию меры стоимости только при соблюдении следующих условий. Во-первых, деньги должны обладать стабильной покупательной способностью и в этом смысле быть устойчивыми. Во-вторых, процесс установления цен на товары и услуги должен носить рыночный характер и отражать соотношение между спросом и предложением.

Деньги как средство обращения. В рамках данной функции деньги играют роль посредника при обмене товаров и услуг. Процесс обменных отношений подразумевает наличие одновременного и разнонаправленного движения товаров и денег. Деньги в рамках данной функции можно представить в цепочке Т — Д — Т (товар — деньги — товар). Роль денег в рамках данной функции заключается в первую очередь в том, что они позволяют поддерживать обращение товаров, позволяют участникам экономических отношений удовлетворять свои потребности, сопровождающиеся переходом права собственности от одной стороны сделки к другой. В случае отсутствия денег в данной цепочке процесс обращения не может характеризоваться непрерывностью и будет подразумевать возврат к подобию бартерной системы.

Для выполнения деньгами функции средства обращения необходимо соблюдение ряда условий. Во-первых, деньги должны признаваться обществом, т. е. иметь всеобщее признание. Во-вторых, деньги, использующиеся в обменных отношениях, должны носить легитимный характер, т. е. государство должно наделить их правом использоваться в качестве законного средства платежа.

Говоря о роли функции денег как средства обращения, можно отметить, что в рамках данной функции деньги позволяют опосредовать движение товаров и услуг, способствуют преодолению ограничений бартерной экономики как временного, так и пространственного толка, способствуют снижению издержек обращения.

Деньги как средство накопления. В рамках данной функции деньги играют «сохраняющую» роль. В этой функции отражается способность денег сохранять стоимость, накапливать, приумножать ее, а также использовать доступную стоимость для удовлетворения потребностей в будущих периодах.

При полноценных деньгах данная функция преобразуется и играет роль функции образования сокровищ, так как полноценные деньги обладают внутренней стоимостью, не подверженной обесценению в связи с ограниченностью объемов известных и доступных драгоценных металлов. Отдельные случаи обесценения драгоценных металлов (например, серебра в период «золотых» и «серебряных» лихорадок) имели место, однако в целом тенденция сохранения за полноценными деньгами данной функции была налицо.

В условиях неполноценных денег функция денег как средства накопления также подвержена уязвимости. Одним из основных условий для выполнения деньгами данной функции являются стабильность и устойчивость покупательной способности денег, т. е. способности денег обмениваться на товары и услуг. Стабильная покупательная способность позволяет владельцам сохранять уровень потребления товаров и услуг в будущем. Снижение покупательной способности приводит к снижению потребления и создает риск появления денежных суррогатов. Также стоит отметить, что покупательная способность денег напрямую зависит от уровня цен на товары и услуги. Другими словами, зависит от инфляционных и дефляционных процессов в экономике. В первом случае покупательная способность падает, во втором — возрастает.

Современные деньги двояко выполняют функцию средства накопления. Так, с одной стороны, деньги могут использоваться как средство сбережения при условии сохранения покупательной способности. С другой стороны, деньги могут использоваться как средство накопления при условии или в ожидании роста покупательной способности. Использование денег как средства накопления может происходить в форме тезаврации — накоплений в наличной денежной форме. Однако тезаврационная форма накоплений обладает негативным характером воздействия на экономическую систему. Изъятие денег из оборота приводит к сокращению доступного денежного предложения, снижает норму потребления и инвестиций в экономике. Если накопления имеют место быть в кредитной или финансовой формах, эффект носит позитивный характер. Накопления поступают на денежный и финансовый рынки через банковскую систему и продолжают обращаться, содействуя сохранению непрерывности воспроизводственного процесса.

В случае использования денег как средства сбережения или накопления в наличной форме в иностранной валюте негативный тезаврационный эффект будет сохраняться, но при этом возникнет дополнительное давление на курс национальной валюты, что приведет к снижению стоимости национальной валюты за счет роста спроса па иностранную валюту. В случае массового усиления спроса на иностранную валюту при свободном ценообразовании на валютном рынке возможно резкое обесценение национальной валюты, что приведет к снижению покупательной способности национальной валюты при высокой доли импорта в потребительской корзине.

Деньги в функции средства накопления, таким образом, напрямую влияют на агрегированные показатели спроса на товары и услуги (предельную норму потребления), сбережений (предельная норма сбережений) и оказывают косвенное воздействие на уровень инвестиций, производства, экспортно-импортных операций, движение капитала, стоимость ссудного капитала и курс национальной валюты.

Деньги как средство платежа. Для выполнения деньгами данной функции необходимо соблюдение ряда условий. Так, одним из основных является наличие разрыва между движением денег и товарной массы. Другими словами, в отличие от функции средства обращение, движение денег и товара не носит одномоментный характер. Существование разрыва между движением денег и товаров носит широко распространенный характер. В случае субъектов хозяйствования обеспечение непрерывности воспроизводственного процесса подразумевает необходимость осуществления цикла производства. Для производства готовой продукции требуется сырье и материалы. Для их приобретения необходимы денежные ресурсы, большая часть которых поступает от продажи готовой продукции. Учитывая тот факт, что продажа продукции требует времени, синхронность между операционным циклом производства и финансовым циклом (поступления на счета выручки от реализации) отсутствует. Время отгрузки готовой продукции и время оплаты поставки не совпадают. Другой пример разрыва во времени подразумевает желание домохозяйства повысить уровень потребления при заданном бюджетном ограничении.

Решением ситуации становится отсрочка платежа и формирование долговых отношений. В таких случаях деньги начинают играть роль средства платежа.

В число обязательств, при погашении которых деньги выполняют данную функцию, можно включить: обязательства по уплате тела кредита и осуществления процентных платежей; обязательства по выплате пособий, оплате труда; уплата налогов, страховых взносов, штрафов.

Ключевым отличием функции денег как средства платежа от функции денег как средства обращения является наличие временного разрыва в движении товаров и денег; деньги в функции средства платежа выступают орудием завершения отношений, но не посредником в обмене.

Функция мировых денег. Данную функцию принято относить к числу дискуссионных. Сферой проявления данной функции выступают международные экономические отношения, в которых деньги используются для расчета цен товаров, услуг и активов на мировых рынках; ситуации, в которых деньги используются в качестве международного средства платежа; при формировании валютных резервов.

Первая особенность функции денег как мировых денег заключается в выполнении деньгами всех своих функций в наднациональном пространстве, вне отдельно взятой страны, но в масштабах всех мирохозяйственных процессов либо на региональном уровне.

Вторая особенность данной функции заключается в том, что в условиях неполноценных денег данную роль могут играть свободно конвертируемые валюты или специальные платежные средства (доллар США, валюта Европейского союза, международные счетные единицы тина SDR).

Роль функций денег в экономике. В рыночной экономике роль денег носит многогранный и многообразный характер.

Так, с точки зрения денег как меры стоимости их наличие позволяет:

• • обеспечивать пропорциональное, рациональное и эффективное функционирование воспроизводственного процесса;
• • сохранять устойчивость и стабильность производственных и прочих отношений между субъектами экономики;
• • обеспечивать относительно более эффективное ценообразование на рынках товаров, услуг и активов.

С точки зрения денег как средства обращения наличие денег позволяет:

• • минимизировать издержки обращения товарно-денежных отношений;
• • нивелировать проблему несовпадения интересов сторон отношений;
• • увеличить масштабы и скорость товарно-денежного обмена по отношению к бартерной системе.

С точки зрения денег как средства платежа наличие денег позволяет:

• • поддерживать непрерывность воспроизводственного процесса;
• • снимать временные, бюджетные и пространственные ограничения с процессов потребления, производства и инвестирования.

С точки зрения денег как средства накопления наличие денег позволяет:

• • обеспечить сохранение стоимости;
• • обеспечить накопление и приумножение стоимости при прочих равных условиях;
• • в кредитно-финансовой форме поддерживать воспроизводственный процесс, снабжая экономических агентов необходимыми ресурсами.

С точки зрения мировых денег наличие денег позволяет:

• • осуществлять взаимосвязь и взаимодействие между национальными экономиками;
• • усиливать мирохозяйственные связи и повышать качество экономических отношений посредством экспортно-импортных операций и международного движения капитала.

В заключение стоит отметить, что деньги играют в экономике положительную роль, но проявления данной роли через выполняемые деньгами функции могут носить деструктивный характер. Однако определение причин негативного воздействия денег на национальную экономическую систему связано уже не столько с познанием их сущности, сколько с конкретной и специфической формой организации денежной системы, управления денежной эмиссией и денежным оборотом.