Метод определения минимально необходимой потребности в денежных средствах

Метод определения минимально необходимой потребности в денежных средствах для осуществления текущей хозяйственной деятельности без учета остатка денежных активов на конец отчетного периода основан на прямой связи потребности в денежных средствах с объемом платежного оборота и обратной связи с оборачиваемостью денежных активов.

где ДА_т1п — минимально необходимая потребность в денежных активах для осуществления текущей хозяйственной деятельности в предстоящем периоде;

ГТРдд ~ предполагаемый объем платежного оборота по текущим хозяйственным операциям в предстоящем периоде (в соответствии с планом поступления и расходования денежных средств предприятия);

Ода — оборачиваемость денежных активов (в разах) в аналогичном по сроку отчетном периоде (она может быть скорректирована с учетом планируемых мероприятий по ускорению оборота денежных активов).

Метод определения минимально необходимой потребности в денежных средствах для осуществления текущей хозяйственной деятельности с учетом остатка денежных активов на конец отчетного периода тоже основан на прямой связи потребности в денежных средствах с объемом платежного оборота и обратной связи с оборачиваемостью денежных активов.

где ДА_К — остаток денежных активов на конец отчетного периода;

ПРд_А — предполагаемый объем платежного оборота по текущим хозяйственным операциям в предстоящем периоде;

ФРда — фактический объем платежного оборота по текущим хозяйственным операциям в отчетном периоде;

Ода — оборачиваемость денежных активов (в разах) в аналогичном по сроку отчетном периоде.