Кредитная и банковская системы

Кредитная система рассматривается как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования или как совокупность кредитно-финансовых институтов.

Кредитно-расчетные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.

Современная кредитная система состоит из следующих основных институтов:

• 1) центрального банка;
• 2) банковского сектора (коммерческие банки, сбербанки, инвестиционные, ипотечные, специализированные торговые банки);
• 3) специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (инвестиционные компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, финансовые компании, кредитные союзы и т. п.);
• 4) страхового сектора (страховые компании и пенсионные фонды). Банковская система является ведущей частью кредитно-финансовой

системы — здесь сосредоточена основная масса кредитно-финансовых операций.

Банковская система — это вся совокупность банков, действующих в стране. Это функциональная подсистема рыночного хозяйства, управляющая развитием денежного рынка. Это сложно организованная структура элементов.

В современных условиях практически во всех странах мира действует двухуровневая банковская система. На первом уровне — центральный банк, на втором — коммерческие банки всех видов.

Центральный банк — это банк банков. В нем держат свои корреспондентские счета банки второго уровня и правительство. Все остальные физические и юридические лица открывают счета в коммерческих банках.

Центральный банк ответственен за установление правил и регулирование банковских операций, проверку финансовой состоятельности банков и санкционирование слияния банков и других кредитно-финансовых организаций. Он оказывает помощь в экстренных ситуациях, предоставляет кредиты банкам, испытывающим трудности.

Центральный банк наделен правом эмиссии денег. В его задачу входит контроль предложения денег в стране и стабилизация финансовой системы.

Коммерческие банки выполняют в экономической системе ряд функций: осуществляют расчеты между клиентами, сокращая тем самым наличный оборот, обеспечивают хранение средств населения и юридических лиц, кредитуют производство и потребление. Невыполнение этих функций делает ненужной и саму банковскую систему, поскольку право на существование завоевывается в экономической системе работой на нее.

Одной из важнейших функций банковской системы выступает организация безналичных расчетов. Безналичные расчеты осуществляются путем записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачета взаимных требований. Участниками безналичных расчетов являются два или более хозяйствующих субъектов и банк. Согласно действующему законодательству банки принимают и хранят на счетах денежные средства клиента, совершают по поручению клиентов расчетные, кассовые, кредитные и другие банковские операции. Сравнительная характеристика безналичного и наличного денежного оборота приведена в табл. 10.3.

Таблица 103

Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота.

Помимо банков в кредитной системе действуют и небанковские кредитные организации. Они отличаются от банков как юридическим статусом, так и ассортиментом выполняемых операций.

Банк — это кредитная организация универсального характера, которая привлекает временно свободные денежные средства и размещает их от своего имени между отдельными субъектами на условиях платности, возвратности и срочности.

Небанковские кредитные организации — это юридические лица, которые по лицензии центрального банка имеют право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами.

В названии кредитных организаций не может использоваться термин «банк» и производные от него. Кредитные организации также принимают участие в кредитовании экономики и подчиняются в этой сфере тем же требованиям, что и банки.