Порядок предоставления и погашения кредитов

Основными нормативными актами, регулирующими процедуру предоставления кредитной организацией клиенту банковского кредита, являются: гл. 42 ГК, Положения, утвержденные ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П и 20.03.2006 № 283-П. Порядок выдачи банком заемщику кредита устанавливается преимущественно локальными актами самих кредитных организаций (внутрибанковскими правилами). Условно деятельность кредитной организации по осуществлению банковского кредитования можно разделить на несколько этапов.

Этап 1. Потенциальный заемщик, обратившийся в банк с заявкой на получение кредита, инициирует процесс кредитования. Инициатива клиента требует дальнейшего изучения, поэтому банк запрашивает у клиента комплект документов, содержание и форма которых устанавливаются локальными актами кредитной организации-кредитора.

Список запрашиваемых банком документов во многом зависит от правового положения потенциального заемщика и вида запрашиваемого им кредита.

Так, для получения кредита юридическим лицом банк, как правило, запрашивает:

• 1) документы, характеризующие правовой статус заемщика:
  • — копии учредительных документов, свидетельства о государственной регистрации и о постановке на налоговый учет;
  • — копии протоколов собраний учредителей (участников), содержащих решения об изменениях и дополнениях, внесенных в учредительные документы, а также протоколов, подтверждающих полномочия руководителя заемщика и приказы о назначении лиц, имеющих, кроме руководителя, право подписи от имени заемщика;

• — сведения о составе акционеров/участников/членов/пайщиков, в том числе сведения об акционерах, от имени которых номинальными держателями выступают другие лица, по состоянию на момент проведения годового собрания акционеров или более позднюю дату;
• — информацию о персональном составе высшего руководства заемщика (по форме, установленной банком);
• — копию выписки из ЕГРЮЛ;
• — копию перечня дочерних и зависимых организаций заемщика с указанием долей участия;
• — копию лицензии на осуществление лицензируемого вида деятельности;
• 2) бухгалтерские и аудиторские документы:
  • — полный комплект бухгалтерской отчетности за определенный период времени (как правило, от одного до трех лет; принимаются ксерокопии со штампами налоговой инспекции, заверенные печатью заемщика);
  • — аудиторское заключение, но результатам обязательного по законодательству РФ аудита годовой отчетности за последний финансовый год;
  • — акты налоговых органов о результатах последней проверки;
  • — кредитная организация вправе запросить и иные документы, например справку из налогового органа об отсутствии задолженности перед бюджетом или справку о счетах, открытых заемщику в кредитных организациях;
• 3) документы по предоставляемому обеспечению (зависят от вида обеспечения):
  • — при залоге недвижимости — правоустанавливающие документы и документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости; технический паспорт из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости (с поэтажным планом объекта); выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним; кадастровый план земельного участка; страховой полис (предоставляется после заключения договора залога), по которому выгодоприобретателем выступает банк;
  • — при залоге транспортных средств — паспорт транспортного средства и свидетельство о регистрации транспортного средства; страховой полис (предоставляется после заключения договора залога), по которому выгодоприобретателем выступает банк;
  • — при залоге товаров в обороте — документы, подтверждающие наличие товарно-материальных ценностей и их стоимость (ведомость остатков, накладные, счета-фактуры, складские расписки, договоры поставки);
  • — при предоставлении поручительства (гарантии, залога) третьими лицами — документы, подтверждающие правоспособность поручителя (гаранта, залогодателя) и его финансовые документы^[1], а также решение уполномоченного органа поручителя (гаранта, залогодателя) с указанием суммы кредита, срока кредитования и максимальной процентной ставки.

Определенные особенности характеризуют порядок выдачи банками потребительских кредитов. Довольно специфичен в данной связи и перечень запрашиваемых кредитной организацией документов, в числе которых:

• — заявление о выдаче кредита (в нем указываются параметры испрашиваемого кредита — цель кредита, сумма, срок; анкетные данные о заемщике — Ф.И.О., паспортные данные и адрес регистрации и фактического проживания, семейное положение и наличие иждивенцев, место работы и занимаемая должность; данные о доходе и наличии имущества (недвижимости, автомобиля) в собственности вне зависимости от того, будет ли оно являться предметом залога);
• — паспорт (как правило, требуется постоянная регистрация в том регионе, где находится банк либо его филиал, или временная, но на срок не менее срока возврата кредита);
• — свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет;
• — страховое свидетельство государственного пенсионного страхования;
• — свидетельство о регистрации (расторжении) брака;
• — свидетельство о рождении ребенка;
• — справка с места работы в произвольной форме, подтверждающая размер заработной платы (иного дохода) заемщика либо по форме 2-НДФЛ;
• — ксерокопия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы;
• — кредитная история заемщика.

В зависимости от конкретного вида потребительского кредита банк может потребовать представить также следующие документы:

• — заграничный паспорт (для туристических кредитов, если приобретается путевка на отдых за границей);
• — диплом об образовании;
• — договор о подготовке специалиста, заключенный учащимся с образовательным учреждением (для образовательных кредитов);
• — копию трудового договора (контракта) — копию, заверенную подписью и печатью работодателя, либо выписку из должностной инструкции, содержащую сведения о функциональных обязанностях работника, либо справку об указанных обязанностях, составленную в произвольной форме;
• — водительское удостоверение (для автокредитов);
• — паспорт транспортного средства и свидетельство о регистрации транспортного средства (для автокредитов);
• — пакет документов, подтверждающий наличие в собственности объекта недвижимости (если указанный объект будет являться предметом залога в пользу банка);
• — нотариально удостоверенное согласие супруга (супруги) на заключение договора ипотеки (залога) недвижимости (если указанный объект будет являться предметом залога в пользу банка);
• — договор поручительства (если способом обеспечения возврата кредита является поручительство).

В большинстве своем банки требуют предъявления документов лично, с них впоследствии кредитный инспектор впоследствии изготавливает копию, либо нотариально заверенная копия документа. Банк может запросить минимальный комплект документов (если кредит обеспечивается залогом или поручительствами, а также если сумма предоставляемого кредита невелика (потребительские кредиты на приобретение бытовой техники)). И наоборот, указанный перечень может быть расширен (в случае предоставления ипотечного кредита банк вправе запросить копии инвестиционного контракта (договора участия в долевом строительстве) и иных документов, касающихся правового режима приобретаемого жилья).

Порядок предоставления потенциальным заемщиком комплекта документов может значительно различаться в зависимости от того, юридическим или физическим лицом он является. В последнем случае при выдаче потребительских кредитов на небольшие суммы банками зачастую используются упрощенные процедуры, позволяющие провести быстрый анализ кредитоспособности ссудополучателя путем использования методик кредитного скоринга.

Кредитный скоринг можно определить как основанную на методах тестирования (анкетирования) балльную оценку кредитоспособности потенциального заемщика, позволяющую минимизировать банковские риски кредитной организации.

В настоящее время система кредитного скоринга все более широко применяется в банковской практике для оценки не только клиентов — физических лиц, но и иных субъектов (индивидуальных предпринимателей, малых и средних предприятий). Ее «коренное отличие от традиционных экспертных методов заключается в том, что скоринг снижает влияние субъективных факторов, а это открывает возможность автоматизировать процесс принятия решений и сократить время на обработку кредитных заявок, сохраняя при этом эффективность оценки и контроля рисков»^[2].

Основные цели, к которым стремится любой банк при внедрении полноценной системы кредитного скоринга, можно сформулировать так:

• — увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;
• — повысить точность оценки заемщика;
• — снизить уровень невозвратов кредитов;
• — ускорить процедуру оценки заемщика;
• — создать централизованное накопление данных о заемщиках;
• — снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;
• — быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом^[3].

Основной задачей скоринга является оценка кредитоспособности клиента на основании его ответов на предложенные банком вопросы. Для этого клиент заполняет в электронной форме либо на бумажном носителе специальную анкету. За каждый ответ клиенту начисляется определенная совокупность баллов. По результатам анкетирования (опроса) клиент либо набирает необходимое для одобрения кредитной заявки и заключения кредитного договора количество баллов, либо нет (что автоматически означает отказ в выдаче кредита).

Как правило, пройти скоринговое тестирование можно в банке либо непосредственно в пункте приобретения товаров (оказания услуг) — магазине, автосалоне, туристическом бюро и др., у уполномоченного сотрудника банка, который вносит данные анкеты в банковскую программу и отсылает находящемуся в банке диспетчеру. По итогам проведенного диспетчером опроса клиент получает определенное количество баллов, о чем немедленно извещается уполномоченный сотрудник банка, находящийся в пункте рассмотрения заявки с клиентом (магазине, автосалоне и др.). Итогом работы скоринговой программы является составление аналитического отчета о клиенте, содержащего оценку его потенциала и предполагаемых рисков. В случае положительного решения клиент заключает кредитный договор, а в случае отрицательного, как правило, получает отказ в выдаче кредита либо просьбу представить дополнительные документы.

В качестве альтернативы некоторые кредитные организации предлагают клиентам заполнить анкету с использованием систем интернет-банкинга. При этом клиент получает возможность провести свою кредитную диагностику, практически не выходя из дома (с места работы), путем заполнения необходимых форм и анкет на официальном сайте кредитной организации. В случае набора необходимого количества баллов клиент вправе обратиться в банк, в котором была одобрена его кредитная заявка, за получением требуемого кредита, сэкономив при этом немалое количество времени.

В свою очередь данные о потенциальных заемщиках, которым предоставлен кредит, а также которым отказано в кредите являются частью скоринговой программы конкретного банка, так как последние базируются на кредитной аналитике — статистических данных о заемщиках, основных их характеристиках, имеющих значение для кредитования, процентном соотношении доходов и расходов, уровне заработной платы.

Таким образом, оценка кредитного риска производится на основе скоринговой программы, в которую российских банков вносятся данные о возрасте будущего заемщика (от 18 до 65), его образовании, общем стаже работы и стаже по последнему месту работы, уровне заработной платы, семейном положении, наличии и количестве иждивенцев, наличии кредитов, взятых в других кредитных организациях, и (или) фактах отказов в выдаче ссуд, наличии ликвидного имущества в собственности (квартиры, дома, транспортного средства). В западных системах скоринга часто «к „хорошим“ относят ссуды, по которым допущено не более одной-двух просрочек платежей, а к „плохим“ — те, по которым имелось три и более просрочек»^[4]. Для сотрудников банка «скоринговая таблица является лишь формой кредитного скоринга, но не его сутью. Суть — в вероятностной интерпретации скоринговых баллов. Выше набранный балл — выше вероятность возврата кредита»^[5].

В последнее время на рынке кредитования появились организации, которые за определенное вознаграждение (исчисляемого, как правило, в процентах от суммы одобренной кредитной заявки) оказывают услуги по подбору наиболее выгодного для заемщика кредита и содействуют в его получении, а также юридически сопровождают кредитуемую сделку. Такие организации именуются кредитными брокерами. Они, как правило, сотрудничают с 15—20 и более банками, в которых работники брокеров прошли стажировку, изучили условия предоставления кредитов и требования, предъявляемые к заемщику. Таким образом, заемщик получает возможность изучения нескольких банковских кредитных программ и выбора наиболее оптимального для себя варианта. Для банков выгода от сотрудничества с кредитными брокерами заключается в сокращении трудозатрат персонала банка на привлечение одного клиента, поэтому они зачастую предоставляют кредиты для заемщиков, пришедших от брокеров, на более льготных условиях.

На этапе подачи заявки на получение кредита потенциальный заемщик вправе:

• — запросить у банка для изучения проект кредитного договора;
• — задать интересующие его вопросы;
• — ознакомиться с условиями кредитования и дополнительными услугами банка;
• — уточнить важнейшие параметры кредитования: процентную ставку (номинальную и в виде расчета полной стоимости кредита), срок кредитования, размеры комиссий и периодичность их уплаты (если они установлены банком), суммы сопутствующих платежей (в частности, расходы на страхование закладываемого имущества и (или) жизни (здоровья) заемщика), график погашения кредита, а также условия досрочного возврата суммы кредита и суммы штрафных санкций за ненадлежащее выполнение условий договора;
• — получить информацию о порядке погашения кредита (почтовый перевод, внесение наличными в кассу банка, с использованием банкомата/ терминалов удаленного доступа и др.).

Этап 2. При получении приведенного выше комплекта документов внутренние структурные подразделения банка проводят их анализ с целью оценить кредитоспособность заемщика, достаточность, приемлемость и ликвидность предоставляемого обеспечения и готовят заключение для принятия уполномоченным лицом (как правило, начальником кредитного подразделения) либо кредитным комитетом банка решения о предоставлении кредита. Анализ проводится преимущественно путем исследования представленных документов. При необходимости уполномоченный сотрудник кредитной организации вправе получить дополнительную информацию о заемщике или предоставляемом им обеспечении (выехать на место нахождения передаваемой в ипотеку недвижимости либо по указанному потенциальным клиентом адресу с целью проверки его места нахождения и т. д.).

Этап 3. При положительном решении вопроса с заемщиком заключается ряд договоров, основным из которых является кредитный договор, а также сопутствующие договоры (договоры обеспечения, договор банковского счета, если счет открывается для целей исполнения договора потребительского кредита (займа). В числе типовых условий кредитного договора — цель, сумма и срок выдачи кредита; процентная ставка по кредиту; порядок предоставления кредита; график платежей по кредиту (возврат основного долга и причитающихся процентов); возможность требовать досрочный возврат суммы кредита при невыполнении заемщиком условий договора, в том числе в случае нецелевого использования кредита; права, обязанности и ответственность сторон. Факультативные условия кредитного договора зависят от особенностей финансируемого проекта и от личных договоренностей банка и заемщика.

Одним из условий кредитного договора может являться обеспечение заключения заемщиком договора страхования жизни (здоровья) заемщика (утраты им трудоспособности) либо страхования имущества, являющегося предметом залога. Договор страхования заключается на основании соответствующих правил страхования, принятых в конкретной страховой компании. Зачастую банк в кредитном договоре оговаривает обязанность заемщика в целях поддержания определенного уровня обеспечения ссуды заключать договор страхования закладываемого имущества в пользу банка (как выгодоприобретателя). Особое внимание в таких договорах следует обращать на описание страхового случая и исключений из него; размер страховой суммы; порядок уплаты страховых взносов (единовременно или периодическими платежами, а также правовые последствия просрочки уплаты очередного взноса или его части); территорию страхования; порядок и условия выплаты страхового возмещения (способ и срок информирования страховщика о его наступлении, перечень представляемых документов, срок выплаты страхового возмещения (обеспечения), основания к отказу в выплате).

При страховании имущества принципиальными являются вопросы о франшизе и необходимости уплаты дополнительных страховых взносов после наступления первого страхового случая для восстановления страховой суммы.

Франшиза — это определенная в договоре страхования сумма, в пределах которой страховщик не выплачивает страховое возмещение. Ее экономический смысл состоит в стимулировании страхователя к более внимательному отношению к застрахованному имуществу, экономии времени и трудовых ресурсов при незначительных убытках. Франшиза может быть двух видов:

— невычитаемая (условная) — страховщик полностью освобождается от уплаты страхового возмещения в случае, если убытки не превышают определенного размера (в абсолютном выражении или в процентах от страховой суммы), а в случае превышения убыток компенсируется в полном объеме;

— вычитаемая (безусловная) — абсолютная сумма или процент от страховой суммы, который вычитается из суммы страхового возмещения (часть убытка всегда остается на затратах страхователя).

По некоторым договорам имущественного страхования после наступления первого страхового случая для восстановления страховой суммы требуется уплата дополнительного страхового взноса, иначе она уменьшается на сумму произведенной страховой выплаты (получается неполное страхование, и каждая последующая страховая выплата по наступившим страховым случаям (второму, третьему и т. д.) будет пропорционально уменьшаться).

Этап 4.

Заключение

кредитного договора является основанием для предоставления (размещения) заемщику кредитных средств.

Как правило, размещение банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

• 1) юридическим лицам — только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
• 2) физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет заемщика — физического лица, под которым понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке, либо наличными денежными средствами через кассу банка;
• 3) предоставление (размещение) средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками только в безналичном порядке.

Предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

• 1) разовым зачислением денежных средств на вышеуказанные банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
• 2) открытием кредитной линии, т. е.

  заключение

  м соглашения, на основании которого клиент — заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

  • а) общая сумма предоставленных клиенту — заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении («лимит выдачи»);
  • б) в период действия соглашения размер единовременной задолженности клиента — заемщика не превышает установленного ему данным соглашением лимита («лимит задолженности»).

Под открытием кредитной линии понимается также заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику.

При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту — заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующее соглашение обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий;

• 3) кредитованием банком банковского счета клиента — заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента — заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции (овердрафт). Кредитование банком банковского счета клиента — заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (то есть максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка; участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.
• 4) другими способами, не противоречащими действующему законодательству.

Предоставление (размещение) банком денежных средств заемщику производится на основании распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка и переданным в бухгалтерию банка для помещения в документы дня. В нем указываются: номер и дата договора, сумма предоставляемых средств, срок уплаты процентов и размер процентной ставки, срок (дата) погашения средств, для кредитных договоров — цифровое обозначение группы кредитного риска, стоимость залога (если имеется договор залога), сумма, на которую получена банковская гарантия или поручительство, опись приложенных к распоряжению документов и другая необходимая информация.

При предоставлении банковского кредита заемщику в соответствии со ст. 24 Закона о банках банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по предоставленным денежным средствам в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств.

Этап 5. Обслуживание банком заемщика, как правило, не ограничивается выдачей последнему кредита. Банк, выдавший кредит, осуществляет его систематический мониторинг с целью определения состояния кредитоспособности заемщика и достаточности предоставленного им обеспечения (фактическое наличие заложенного имущества, его надлежащий правовой режим, соблюдение условий страхования и др.).

В случае ухудшения финансового положения клиента или состояния предоставленного им обеспечения банк вправе предпринять меры, предусмотренные условиями кредитного договора (снизить величину последующего кредитного транша, потребовать дополнительного обеспечения и др.) либо произвести реструктуризацию долга.

Этап 6. Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся в следующем порядке:

• 1) путем списания денежных средств с банковского счета заемщика по его платежному поручению;
• 2) путем списания денежных средств с банковского счета заемщика, обслуживающегося в другом банке, на основании платежного требования банка — кредитора при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента — владельца счета (при этом клиент — заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором (соглашением) в порядке, установленном ст. 847 ГК);
• 3) путем списания денежных средств с банковского счета заемщика — юридического лица, обслуживающегося в банке — кредиторе, на основании платежного требования банка — кредитора, если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;
• 4) путем перечисления средств со счетов заемщиков — физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств заемщиков — физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка — кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда заемщикам, являющимся работниками банка — кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

В случаях когда договором на предоставление денежных средств не установлен срок возврата заемщиком суммы основного долга либо указанный срок определен моментом востребования, то возврат суммы основного долга должен быть произведен в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком — кредитором официального требования об этом (не позднее следующего рабочего дня за днем наступления условия (события)), если иной срок не предусмотрен соответствующим договором.

Порядок и форма официального востребования банком — кредитором возврата заемщиком суммы предоставленных (размещенных) денежных средств определяются в соответствующем договоре на предоставление (размещение) денежных средств на условиях «до востребования». В этих целях может быть использовано сообщение банка — кредитора, передаваемое заемщику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами соглашения и исключающими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения заемщиком своих обязательств по возврату суммы основного долга по соответствующему договору.

Задолженность по предоставленным денежным средствам, безнадежная и (или) признанная нереальной для взыскания, списывается с баланса банка — кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года.

Списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным) денежным средствам, включая проценты, с баланса банка — кредитора не является ее аннулированием, она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания.

• [1] Пункт 6.5 Положения ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П предписывает банку оцениватьфинансовое положение не только залогодателя, являющегося заемщиком, но и залогодателя, являющегося третьим лицом. В противном случае залог не будет учитываться для целейназванного Положения, то есть кредит будет признан необеспеченным, что вызовет необходимость формирования резерва в повышенном размере.
• [2] Максутов Ю. Скоринг: возможности и ограничения // Банковское дело в Москве.2003. № 12.
• [3] Пищулин А. С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование. 2008. № 1.
• [4] Максутов 10. Указ. соч.
• [5] Строев А. А. Внедряем кредитный скоринг // Методический журнал «Расчеты и операционная техника в коммерческом банке». 2004. № 4.