Деятельность организации на финансовом рынке

Деятельность организации на рынке ценных бумаг

ОАО «Радиоприбор» в силу своей организационноправовой формы не ведет деятельность на рынке ценных бумаг.

Кредитный рынок и банковское обслуживание организации

Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета в банке:

• — свидетельство о государственной регистрации юридического лица (нотариально заверенная копия);
• — учредительный договор, если таковой был заключен, либо Решение учредителя о создании юридического лица (оригинал, либо нотариально заверенная копия);
• — Устав (копия, заверенная органом, осуществившим регистрацию, либо нотариально заверенная копия);
• — протокол собрания учредителей о создании юридического лица, утверждении его Устава и назначении руководителя (оригинал, либо копия, заверенная подписью руководителя юридического липа и печатью организации);
• — свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (нотариально заверенная копия);
• — протокол общего собрания и/или приказы руководителя юридического лица о назначении должностных лиц, имеющих право подписи в карточке с образцами подписей (оригинал или копия, заверенная подписью руководителя юридического лица и печатью организации);
• — доверенности на всех должностных лиц, имеющих право первой подписи, кроме руководителя юридического лица — бланк доверенности выдается банком;
• — заявление на открытие расчетного счета — бланк заявления выдается банком;
• — договор банковского счета (2 экземпляра) — бланки договоров выдаются банком;
• — анкета Клиента — бланк анкеты выдается банком;
• — информационное письмо о сроках выплаты заработной платы — бланк письма выдается банком;
• — расчет лимита остатка кассы и нормы расходования из выручки (2 экземпляра) — бланк расчета выдается банком.

Все перечисленные документы сдаются в учреждение банка. После соответствующей экспертизы документов банк открывает предприятию расчётный счёт с присвоением номера. Открытие расчётного счёта в банке сопровождается заключением между предприятием и банком договора о расчётно-кассовом обслуживании.

После заключения договора банковского счёта в налоговую инспекцию направляется сообщение об открытии расчётного счёта и со стороны банка также направляется уведомление об открытии банковского счета. При открытии счета предприятие извещает бане о намерении получать информацию о состоянии счета. Далее перечисляется те должностные лица, которые уполномочены получить эту информацию. И, наконец, банк извещает предприятие об открытии расчетного счета, сообщает свои реквизиты и назначает операциониста.

Для закрытия расчетного счета необходимо заполнить заявление по форме, установленной банком, сдать чековую книжку и уведомить налоговую службу о том, что счет закрыт.

Завод использует в своей деятельности следующие формы безналичных расчетов:

• — платежное поручение (для платежей в бюджет, погашения банковских ссуд и процентов по ним, уплаты пени, штрафов, неустоек)
• — инкассовое поручение;
• — денежный чек.

При расчете платёжными поручениями плательщик представляет в свой банк установленное им количество экземпляров платежных поручений (не менее трех), из которых первый экземпляр за подписью руководителя организации и главного бухгалтера заверяется печатью и остается и банке плательщика, второй пересылается в банк получателя денежных средств, а третий прилагается к выписке из расчетного счета покупателя.

Во всех случаях банк принимает платежные и расчетные документы к оплате только при наличии у организации достаточной суммы средств на расчетном счете или договора банковского счета, предусматривающего оплату счетов при отсутствии денежных средств за счет оформляемой самим банком ссуды (овердрафта).

Для реализации мероприятий по техническому перевооружению предприятия, приобретения материалов и комплектующих, а также в связи с отсутствием необходимого объема оборотных средств и из-за несвоевременного поступления на расчетный счет предприятия финансовых средств за изготовление продукции, отсутствием средств для выдачи заработной платы рабочим и служащим завод вынужден пользоваться услугами банков по кредитованию.

Различают краткосрочный (в пределах года) и долгосрочный (на срок более одного года) банковский кредит. В бухгалтерии организации для отражения хозяйственных операций по краткосрочному и долгосрочному кредитованию открывают счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

Краткосрочные кредиты банков служат одним из источников формирования оборотных средств хозяйственных организаций. Оптимальным сроком таких ссуд является время оборота средств в кредитуемых хозяйственных процессах.

Долгосрочный банковский кредит в основном выдается на затраты по капитальному строительству, реконструкции и другим капиталовложениям. Такого рода ссуды должны окупиться за счет дополнительной экономии или прибыли, полученной от новых организаций, цехов, производств, модернизации оборудования и улучшения технологии. Финансовая служба и бухгалтерия предприятия должны проверить обоснованность и реальность запрашиваемых кредитов на эти цели, так как за них взимается более высокий процент и требуется высокая степень гарантии обеспеченности.

Для получения кредита организация направляет банку заявление с приложением копий учредительных документов, расчетов, бухгалтерских и статистических отчетов, подтверждающих эффективность, обеспеченность и реальность возврата ссуды.

Следующий перечень документов, предоставляемых заёмщиком для получения кредита:

• — заявление на получение кредита установленного образца;
• — анкета заёмщика установленной формы;
• — документы, подтверждающие правоспособность заёмщика (нотариально удостоверенные копии Устава, учредительного договора);
• — нотариально удостоверенная копия Свидетельства Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о постановке на учёт в налоговом органе юридического лица;
• — финансовые документы (годовой отчёт за последний год, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности к представленным балансам, справки банков об остатках на расчётных и текущих валютных счетах);
• — условия выпуска и объёма ценных бумаг, находящихся в обращении и/или планируемых к выпуску, включая проспект эмиссии облигаций;
• — кредитная история в других коммерческих банках, как минимум за последний год установленной формы.

Кредитный договор содержит в себе сведения о предмете договора, условиях предоставления кредита, правах и обязанностях сторон.