Лимит наличных денежных средств
![Реферат: Лимит наличных денежных средств](https://gugn.ru/work/7763400/cover.png)
Лимит остатка кассы для предприятий устанавливается банком по согласованию с предприятием в размере, необходимом для обеспечения нормальной работы предприятия. Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на_год. Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу… Читать ещё >
Лимит наличных денежных средств (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
В соответствии с правилами все предприятия независимо от формы собственности должны хранить свои денежные средства в учреждении банка. Наличные деньги, полученные кассой, расходуются только на те цели, на которые они получены: на выдачу заработной платы, на командировочные, операционные, хозяйственные и другие расходы.
Максимальная сумма, которая может находиться в кассе, определяется лимитом. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается обслуживающим банком всем предприятиям, организациям и учреждениям независимо от формы собственности и сферы деятельности. Предприятия, не имеющие его, должны ежедневно сдавать в банк всю денежную наличность. Не сданная в банк денежная наличность считается сверхлимитной.
Лимит остатка кассы для предприятий устанавливается банком по согласованию с предприятием в размере, необходимом для обеспечения нормальной работы предприятия.
Сверх установленного лимита деньги могут храниться в кассе только в дни выплаты заработной платы в течение трех дней, включая день получения денег в банке. Всю денежную наличность сверх лимита предприятия обязаны сдавать в банк.
Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.
Для установления лимита остатка наличных денег в кассе, предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющее его расчетно-кассовое обслуживание, расчет по форме № 408 020 «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу».
Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и другие), а также в соответствии с договором банковского счета.
РАСЧЕТ НА УСТАНОВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЮ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ И ОФОРМЛЕНИЕ РАЗРЕШЕНИЯ НА РАСХОДОВАНИЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ ИЗ ВЫРУЧКИ, ПОСТУПАЮЩЕЙ В ЕГО КАССУ НА____ГОД.
_____________________________________________________________.
наименование (штамп) предприятия.
_____________________________________________________________.
номер счета.
_______________________________.
наименование учреждения банка Налично-денежная выручка за последние 3 месяца* тыс. руб.
Фактическая*** Среднедневная выручка** тыс. руб.
Среднечасовая выручка** тыс. руб.
Выплачено наличными деньгами за последние три месяца.
(кроме расходов на заработную плату и выплаты социального характера) (фактически)*** тыс. руб.
Среднедневный расход** тыс. руб.
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в дней при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть) Часы работы предприятия с __ час. __ мин. до __ час. __ мин.
Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) __ час. ___ мин.
Испрашиваемая сумма лимита __________________________________________________________ тыс. руб.
(сумма прописью) Просим разрешить расходование выручки на (указать цели расхода).
- * В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц.
- ** Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия.
- *** Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода).
Руководитель предприятия________________________________________________(Ф.И.О.).
Главный бухгалтер ______________________________________________________(Ф.И.О.).