Статистический анализ тарифной политики на рынке страхования жизни

Актуальность темы

исследования.

В условиях рыночной экономики, при резком снижении сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ, возникает необходимость в новых подходах к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой. В этой связи особое значение приобретает страхование, как самый надёжный способ компенсации ущербов.

Страховые компании, при этом, становятся полноправными участниками рыночного процесса и оказывают существенное влияние на экономическую ситуацию в стране.

Страхование жизни, как один из видов страхования, кроме своей основной задачи — социально-экономической гарантии, в силу длительности заключаемых договоров и значительности привлекаемых средств, является одним из основных источников финансирования долгосрочных инвестиций, что наиболее важно на современном этапе развития экономики страны.

Началом становления современного отечественного страхового рынка послужила демонополизация страховой деятельности. Стали появляться различные по статусу и формам собственности страховые компании, которые предложили качественно новые виды страховых услуг.

Актуальность темы

диссертации определяется ролью страхования жизни в условиях рыночной экономики, недостаточной разработанностью статистики страхования и особенностями современного страхового рынка РФ, который начал своё функционирование в отсутствии законодательства и необходимых теоретических разработок.

Поскольку страховой рынок в нашей стране ещё сравнительно молод, и у страховых компаний нет достаточного опыта и накопленных статистических данных, страховщики, в данный момент, работают в несколько искусственных условиях, жестко регламентируемые Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. Но в рамках этих ограничений всегда можно определить рациональную тарифную политику компании с тем, чтобы обеспечить необходимую финансовую устойчивость, и успешно конкурировать с другими страховыми компаниями (пока только на отечественном рынке).

При активизации проникновения на отечественный рынок иностранных страховых компаний, составляющих отечественным страховщикам острую конкуренцию (по объёму капитала, по количеству заключаемых договоров, по объёму накопленного статистического материала, по спектру предлагаемых услуг и т. д.), появится серьезная необходимость в более точном расчёте страховых тарифов. Это позволит обеспечить конкурентоспособные цены на услуги отечественных страховщиков без ущерба надёжности страховой компании.

Одним из важнейших вопросов в деятельности страховой компании является формирование страхового тарифа. Решение задачи о величине тарифа должно отвечать двум условиям: при минимальных тарифах, доступных широкому кругу страхователей, обеспечивать значительный объём страховой ответственности и необходимую финансовую устойчивость страховщика.

Всё это обусловило выбор темы исследования, её актуальность в научном и практическом плане.

Целью данного исследования является разработка методики статистических и актуарных исследований рынка страхования жизни.

Для достижения поставленной цели в работе сформулированы и решены следующие задачи:

• проанализированы особенности современного рынка страхования жизни в России и перспективы его развития;

• исследована динамика демографической ситуации в Челябинской области;

• разработана и апробирована методика расчёта рисковой ставки (как части страхового тарифа) и страхового резерва по договорам страхования жизни для регионального рынка;

• исследован процесс формирования рисковой надбавки;

• выявлены основные факторы, влияющие на величину рисковой ставки, рисковой надбавки и страховых резервов компании;

• сформулированы рекомендации по тарифной политике для страховщиков, работающих на региональном рынке страхования жизни.

Объектом исследования является региональный рынок страхования жизни Челябинской области.

Предметом исследования являются методики статистических и актуарных исследований на российском рынке страхования жизни.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных учёных, посвященные проблемам организации, экономики и статистики страхового дела, а также актуарным проблемам и методам.

Обработка исходной информации проводилась с использованием ППП Statistica, Microsoft Excel, а также программ, созданных автором, с учётом особенностей решаемых задач.

В качестве информационной базы исследования были использованы материалы Государственного комитета РФ по статистике, Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ, отчёты о деятельности страховых компаний, а также данные научной и периодической печати.

Научная новизна состоит в разработке методики статистического исследования регионального рынка страхования жизни, методики расчёта тарифов и резервов для основных видов договоров страхования жизни.

В работе сформулированы и выносятся на защиту наиболее существенные результаты, полученные лично автором:

• разработана методика расчёта рисковой ставки как части страховой нетто-ставки для основных договоров страхования жизни, впервые рассмотрен договор смешанного страхования с отсрочкой ответственности на случай смерти;

• предложена методика интерполяции кривой смертности для дробных возрастов, позволяющая рассчитывать рассроченные (ежемесячные, ежеквартальные и т. д.) взносы;

• разработана методика расчёта страховых резервов для основных договоров страхования жизни;

• предложен метод оценки величины рисковой надбавки в договорах страхования жизни;

• сформулированы рекомендации по тарифной политике на Челябинском рынке страхования жизни.

Практическая значимость результатов исследования связана с возможностью применения положений и выводов диссертации в качестве инструмента для оценки потенциала регионального рынка страхования жизни и положения страховщика на нём. Предложенные методики и полученные в процессе исследования результаты нашли свое практическое применение в деятельности ООО «Страховой брокер СКМ» г. Магнитогорска, что подтверждается документально. Результаты диссертационного исследования используются при проведении семинарских занятий в Московском Государственном Университете Экономики, Статистики и Информатики по курсу «Актуарные расчёты в страховании жизни и пенсионном страховании» .

Апробация результатов работы. Основные положения и выводы диссертационной работы докладывались и получили одобрение на Третьей Международной научно-методической конференции «Методология преподавания статистики, эконометрики и математической экономики в Вузах» (2003 г.), на научно-методических семинарах кафедры Математической статистики и эконометрики МЭСИ.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 8 работ общим объемом 3.1 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Основные результаты диссертационного исследования состоят в следующем:

1. Проанализированы основные особенности развития отечественного страхового рынка и современное его состояние. Дано сравнение мирового и отечественного страхового рынка. Охарактеризовано состояние регионального рынка страхования Челябинской области. Рассмотрен вопрос о значимости подотрасли страхования жизни.

2. Исследованы демографические аспекты страхования жизни, в частности, исследована динамика демографической ситуации в Челябинской области. Проведён анализ региональных таблиц смертности. Выявлены основные особенности, имеющие важное значение в процессе формирования страховых тарифов.

3. Разработана методика расчёта нетто-ставки, состоящей из рисковой ставки и рисковой надбавки. На первом этапе работы рассмотрены основные принципы и предположения, основываясь на которые происходит процесс формирования нетто-ставки в договорах страхования жизни. Затем, основываясь на выдвинутых предположениях, выведены формулы для непосредственного вычисления размеров нетто-ставки по следующим договорам страхования жизни: накопительное страхование — страхование на дожитие, пожизненное страхование, страхование жизни на срок, смешанное страхование и некоторые их модификации. Причём, выделялись отдельно случаи уплаты взносов единовременно, ежегодно и m раз в год. На основе вероятносто-статистических методов выведены поправочные коэффициенты для случаев выплат страховой суммы при страховании жизни в конце года смерти, сразу после смерти и в конце некоторого периода года (например, квартала), в котором произошла смерть застрахованного.

4. На основе полученных формул была создана программа, позволяющая вычислять нетто-ставки по различным договорам страхования жизни для всех возрастов и демографических групп (городских мужчин, городских женщин, сельских мужчин, сельских женщин). Реализована программа с помощью электронных таблиц Excel и офисного приложения Visual Basic. С помощью ее вычислены нетто-ставки по договорам страхования жизни для жителей Челябинской области. При этом использовались таблицы смертности ЗТС, предоставленные Госкомстатом РФ.

Данная программа может быть использована как в учебных целях по курсу «Актуарные расчёты в страховании жизни», так и широким кругом пользователей-специалистов, работающих на рынке страхования жизни для оценки величины страховых тарифов.

5. Разработана методика расчёта страховых резервов по различным договорам страхования жизни. При этом рассмотрены два метода вычисления нетто-резерва: перспективный и ретроспективный. Доказано, что они дают один и тот же результат. Пользуясь данной методикой, вычислены величины нетто-резервов для договоров страхования на дожитие, пожизненного страхования, страхования жизни на срок и смешанного страхования и проведены расчёты для жителей Челябинской области. Вычисления проводились с помощью составленной автором программы на базе электронных таблиц Excel.

6. Выявлены основные факторы, влияющие на величины тарифов и резервов по договорам страхования жизни. Отмечены параметры, оказывающие основное влияние на величины нетто-ставки и нетто-резерва, и дополнительные параметры, более точно корректирующие эти величины.

7. Исследован процесс формирования рисковой надбавки и её роль в нетто-ставке. На основе вероятностно-статистических методов выведены формулы для расчета величины абсолютной и относительной рисковых надбавок. При некоторых предположениях вычислены абсолютные и относительные рисковые надбавки в договорах страхования жизни для жителей Челябинской области. Выявлены основные факторы, влияющие на её величину.

8. Сформулирован ряд практических рекомендаций для страховщиков, работающих на региональном рынке страхования жизни. Рекомендации касаются этапа формирования страхового портфеля, выбора вида страхования, процентной ставки, сроков страхования, учёта демографических факторов, размера страхового резерва и рисковой надбавки.

Методологические положения и выводы диссертации могут быть использованы страховщиками, работающими на рынке страхования жизни любого региона для оценки потенциала регионального рынка страхования жизни и положения страховщика на нём. Предложенные методики и полученные в процессе исследования результаты нашли свое практическое применение в деятельности ООО «Страховой брокер СКМ» г. Магнитогорска, что подтверждается документально.

Составленные автором программы для вычисления тарифов и резервов универсальны, и могут использоваться для расчётов по любому региону как простым пользователем, желающим знать себестоимость того или иного страхового продукта, так и опытным специалистом-практиком при заключении договора страхования. А также они могут применяться в учебном процессе по курсу «Актуарные расчёты в страховании жизни» (что уже происходит при проведении семинарских занятий в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики).

Результаты данного исследования могут помочь интеграции отечественного рынка страхования жизни в мировой.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Представленные в диссертации результаты исследования отражают ещё один подход к проблеме развития методологии и практики формирования нетто-ставки и нетто-резерва в договорах страхования жизни.