Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 1732 УК РФ)

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 данной статьи, включает предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 этой статьи, включает приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. Согласно примечанию к ст. 173² УК РФ под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Круг документов, о которых идет речь в данной статье, определяется одинаково, вне зависимости от трактовки понятия «образование юридического лица»: и если трактовать это понятие узко, т. е. только как внесение соответствующих записей о создании либо реорганизации юридического лица в соответствующий реестр, и если понимать образование юридического лица шире, включая в него и иные действия. В перечень этих документов следует включать документы, которые в законодательстве определены как удостоверяющие личность, например паспорт (заграничный паспорт). В частности, речь идет о документах лиц, указанных в п. 1.2 ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ, названных в законе как заявители. Подлинность их подписи должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством РФ данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Перечень лиц, могущих выступать в роли заявителя, определен в п. 1.3 ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ. Водительское удостоверение, студенческий билет и т. п. законодательством не признаются документами, удостоверяющими личность, хотя и признаются в судебной практике важными личными документами. Понятие доверенности дается в ст. 185 ГК РФ.

Указанные документы, свои либо чужие, к примеру похищенные, предоставляются, а доверенность выдается виновным лицу, совершающему либо планирующему совершить действия, направленные на регистрацию юридического лица в указанных в ч. 1 ст. 173² УК РФ целях. Передача документов либо доверенности может осуществляться непосредственно либо через третьих лиц, как осведомленных, так и не осведомленных о цели предоставления документов, передачи доверенности. При осведомленности третьих лиц, становящихся посредниками в передаче указанных документов, возникает вопрос о возможности квалификации их действий как пособничества, однако, как представляется, ни одному из перечисленных в ч. 5 ст. 33 УК РФ видов пособничества содеянное ими не соответствует.

Преступление окончено, когда документ предоставлен, доверенность вручена тому лицу, которое непосредственно собирается использовать их для образования юридического лица в соответствующих целях. Собственно использование таких документов либо доверенности находится за пределами объективной стороны обсуждаемого деяния. Если после передачи документа или доверенности лицо, собиравшееся использовать их в указанных в ч. 1 ст. 173² УК РФ целях, не смогло их получить (например, если такие документы передавались не непосредственно, а через банковскую ячейку или посредника), содеянное образует покушение на совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173² УК РФ.

Понятия финансовых операций и сделок с денежными средствами или иным имуществом рассмотрены при анализе ст. 174 и 174¹ УК РФ. Вместе с тем, в отличие от указанных норм, в ст. 173² УК РФ финансовые операции не признаются видом сделок с денежными средствами. Как представляется, такой подход точнее, поскольку в этом случае к финансовым операциям можно отнести совершение с использованием специально для этого созданных юридических лиц мошенничества, где предметом становятся финансы, т. е. денежные средства, — мошенничество в гражданско-правовом смысле является не сделкой и даже не недействительной сделкой, а деликтом.

Указание на связь преступлений с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, исходя из строгого толкования ч. 1 ст. 173² УК РФ, редакция которой, возможно, не совпадает с замыслом законодателя, не обязательно означает, что указанные операции либо сделки входят в объективную сторону данного преступления, — юридическое лицо может создаваться, к примеру, для «легендирования» деятельности, состоящей в собирании сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, названными в ч. 1 ст. 183 УК РФ способами.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Предоставляющее документы или выдающее доверенность лицо должно осознавать, что: а) указанные предметы будут использованы в соответствующем качестве (т.е. ими будет удостоверяться факт участия конкретного лица в образовании юридического лица) при прохождении процедуры регистрации создания или реорганизации этого юридического лица; б) юридическое лицо образуется в целях использования его реквизитов, банковского счета и т. п. для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления — общий.

Частью 1 ст. 173² УК РФ должны охватываться только такие действия, которые не были связаны с реализацией договоренности между предоставляющим удостоверяющие личность документы либо доверенность лицом и иными лицами о совершении конкретного преступления, содеянное в последнем случае образует соучастие в совершении указанного преступления в форме пособничества путем предоставления средств совершения преступления. В противном случае анализируемую норму придется рассматривать как специальный, привилегированный состав по отношению к составу соучастия в совершении конкретного преступления, например мошенничества. Таким образом, при совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173² УК РФ, у лица должно быть сформировано лишь общее представление о том, что совершенные им действия опосредованно способствуют совершению одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Понятие описанного в ч. 2 ст. 173² УК РФ признака приобретения документа, удостоверяющего личность, раскрыто в примечании к данной статье, где устоявшаяся в уголовном законодательстве терминология используется в несколько ином значении: «присвоение найденного документа», «присвоение похищенного документа», и кроме того, завладение таким документом путем обмана или злоупотребления доверием отделяется от иных форм хищения. Тем не менее, исходя из смысла данной нормы, под приобретением следует понимать любые способы принятия лицом указанных документов, когда они вышли из обладания их владельца как по доброй воле последнего, так и против его воли, в том числе если они были у него похищены любым из предусмотренных законом способов либо просто потеряны. Соответственно, деяние в этой форме следует считать оконченным в момент завладения лицом названным документом.

Совершение предусмотренного ч. 2 ст. 173² УК РФ деяния в форме приобретения документа, удостоверяющего личность в указанных здесь целях является специальным случаем по отношению к преступлению, предусмотренному ч. 2 ст. 325 УК РФ.

Приобретение указанных документов предшествует их использованию при образовании юридического лица в названных в ч. 2 ст. 173² УК РФ целях, однако использование персональных данных, полученных незаконным путем, происходит как раз в процессе создания либо реорганизации юридического лица. При этом возникает вопрос о понятии использования таких данных и, соответственно, о моменте окончания деяния в этой форме. Представляется, что по смыслу обсуждаемой нормы, само по себе внесение полученных незаконным путем персональных данных в документы, которые еще только предстоит представить в регистрирующий орган в целях создания либо реорганизации юридического лица, образуют лишь приготовление к совершению преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 173² УК РФ. Тогда как оконченным данное деяние будет при представлении указанных документов в регистрирующий орган вне зависимости от того, будет ли им в дальнейшем принято решение о регистрации юридического лица и будет ли внесена соответствующая запись в реестр. О понятии персональных данных см. ст. 3 и другие статьи Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 173² УК РФ, — прямой умысел. У лица имеет место двойная цель: совершить соответствующие действия, чтобы: а) использовать их для подготовки либо в процессе образования юридического лица; б) создать либо реорганизовать юридическое лицо в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления в форме приобретения документа, удостоверяющего личность, — общий. Использовать же персональные данные может лицо, обладающее в уже созданной организации соответствующими управленческими полномочиями, и тогда субъект деяния — специальный.