Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)

Согласно п. 1.1 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П, банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов.

Кроме того, еще один нормативный акт устанавливает возможность перевода денежных средств без открытия счета. В силу п. 5 ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании возможен перевод физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и получения в Российской Федерации физическим лицом — резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемых в установленном Банком России порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода.

Рассматриваемая банковская операция осуществляется согласно п. 2 ст. 863 ГК РФ в рамках норм § 2 «Расчеты платежными поручениями». При переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов кредитными организациями осуществляется ряд последовательных банковских операций, начиная с приема наличных денег от физического лица и до зачисления их на банковский счет получателя в безналичном порядке. В связи с этим перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов относится к безналичным расчетам^[1].

Поскольку при осуществлении данной банковской операции Закон о банках не устанавливает обязательное открытие банковского либо вкладного счета физическому лицу — получателю денежных средств, то при переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов получателем денежных средств может быть физическое лицо, как имеющее банковский или вкладной счет в кредитной организации, так и не имеющее данных счетов. Кроме того, основными квалифицирующими признаками этой банковской операции является наличие договорных отношений между банком и плательщиком, в рамках которых кредитная организация, обладающая специальной правоспособностью, принимает на себя обязательство по исполнению поручения плательщика о переводе денежных средств^[2].

Таким образом, в рамках рассматриваемой операции нет необходимости открывать банковский счет ни плательщику, ни получателю денежных средств.

Кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством: 1) приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; 2) приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу; 3) приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств; 4) уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; 5) уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу; 6) уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.

Перевод денежных средств без открытия банковского счета, если банк является получателем средств, осуществляется на основании распоряжения плательщика, в том числе в виде заявления или договора с ним. Банк плательщика может составлять распоряжение (распоряжения) и осуществлять разовый и (или) периодический перевод денежных средств в определенную дату и (или) период, при наступлении определенных распоряжением или договором условий в сумме, определяемой плательщиком, получателю средств в этом или ином банке.

Банк обеспечивает возможность воспроизведения, в том числе по запросу, в электронном виде и на бумажных носителях, принятых к исполнению и исполненных распоряжений в электронном виде.

Распоряжение плательщика в электронном виде или реестр распоряжений подписываются электронной подписью, аналогом собственноручной подписи и (или) удостоверяются кодами, паролями и иными средствами, позволяющими подтвердить, что распоряжение (реестр) составлен плательщиком или уполномоченным на это лицом.

Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном федеральным законом порядке без участия банков.

При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

В распоряжении о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица на бумажном носителе должны быть указаны реквизиты плательщика, получателя средств, банков, сумма перевода, назначение платежа, а также может быть указана иная информация, установленная кредитной организацией или получателем средств по согласованию с банком. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица может быть составлено в виде заявления.

На основании распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица кредитная организация составляет платежное поручение.

Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица, передаваемое с использованием электронного средства платежа, должно содержать информацию, позволяющую установить плательщика, получателя средств, сумму перевода, назначение платежа.

• [1] Письмо Банка России от 04.01.2003 № 17−44/1 «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов» .
• [2] Письмо Минфина РФ от 31.10.2006 № 03−04−03/28 «Об уплате НДС при осуществлении банками операций по переводу денежных средств, но поручению физических лиц без открытия банковских счетов» (вместе с письмом Минфина РФ от 29.09.2006 № 03−04−15/172).