Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК)

Банковская деятельность означает осуществление банковских операций, к которым относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, но их банковским счетам.

Объективная сторона (ч. 1 ст. 172 УК) выражается в осуществлении банковской деятельности (банковских операций):

• — без регистрации;
• — без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

При таких деяниях условиями привлечения к уголовной ответственности выступают: причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству; извлечение дохода в крупном размере.

Состав — формально-материальный: преступление окончено в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству, или в момент извлечения дохода в крупном размере.

Субъект — учредители, руководители коммерческих организаций и, прежде всего, руководители их исполнительных органов, в том числе главный бухгалтер.

Субъективная сторона характеризуется умыслом.

В ч. 2 ст. 172 УК предусмотрены квалифицирующие признаки, понимаемые аналогично таковым для ст. 171 УК.

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173¹ УК).

Согласно ст. 48 ГК юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им, но своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридическое лицо должно быть зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных ГК. По составу не имеет значения форма юридического лица.

Объективная сторона (ч. 1 ст. 173¹ УК) заключается в двух самостоятельных формах:

• — образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц; понятие подставных лиц дано в примечании к статье: это лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом, — в любом случае речь идет о появлении в результате действий виновного правоспособного юридического лица;
• — представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, под которым понимается фактическое предоставление регистрирующему органу сведений об указанных выше подставных лицах, как учредителях (участниках) юридического лица или органах управления им.

В первом случае преступление окончено с момента завершения процедуры образования юридического лица; во втором — с того момента, когда сведения о подставных лицах внесены в единый государственный реестр юридических лиц.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел.

Квалифицирующие признаки (ч. 2 ст. 173¹ УК) — совершение указанных деяний лицом с использованием своего служебного положения и группой лиц по предварительному сговору.

Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК).

Сферой осуществления преступления выступает внешнеэкономическая деятельность, в том числе в области военно-технического сотрудничества.

Две первые формы преступления (незаконные экспорт из Российской Федерации и передача иностранной организации или ее представителю) объединяются предметом преступного посягательства: сырье; материалы; оборудование; технологии; научно-техническая информация. Все пять видов предмета должны одновременно обладать двумя признаками:

• — они могут быть использованы при создании вооружения и военной техники (ч. 1 ст. 189 УК) или оружия массового поражения, средств его доставки (ч. 3 ст. 189 УК);
• — в отношении них должен быть установлен экспортный контроль.

Объективная сторона (ч. 1 ст. 189 УК) выражается в нескольких самостоятельных формах:

• — незаконный экспорт сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации;
• — передача иностранной организации или ее представителю сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации;
• — незаконное выполнение работ для иностранной организации или ее представителя;
• — незаконное оказание услуг иностранной организации или ее представителю, которые заведомо для виновного могут быть использованы при создании вооружения и военной техники и в отношении которых установлен экспортный контроль (при отсутствии признаков преступлений, предусмотренных ст. 226^[1] и 275 УК).

Состав — формальный, и преступление окончено в момент совершения любого из указанных в диспозиции статьи деяний.

Действия виновного по ст. 189 УК не могут быть направлены против безопасности РФ; в противном случае лицо привлекается к ответственности за государственную измену по ст. 275 УК.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел.

В ч. 2 ст. 189 УК предусмотрен квалифицирующий признак — совершение преступления группой лиц по предварительному сговору.

В ч. 3 ст. 189 УК содержится особо квалифицирующий признак — организованная группа и самостоятельный состав для всех описанных в ч. 1 деяний: если они совершены в отношении сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ (услуг), которые заведомо для виновного могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный контроль.

Особенности квалификации. Следует отграничивать анализируемое преступление от контрабанды, предусмотренной ст. 226^[1] УК. Такое отграничение проводится, прежде всего, по перемещаемым предметам. Кроме того, в ст. 226^[1] УК предусмотрена уголовная ответственность за незаконное перемещение (т.е. осуществляемое ненадлежащим лицом и вне легальной внешнеэкономической деятельности) указанных предметов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственную границу РФ с государствами — членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС^[1].

• [1] Согласно ст. 101 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. для целей таможенного регулирования в ЕАЭС и применения международных договоров, заключенных в рамках ЕврАзЭС, под используемыми в них понятиями понимается следующее: «таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС» и «Государственнаяграница Российская Федерация с государствами — членами Таможенного союза в рамкахЕврАзЭС» — соответственно таможенная граница ЕАЭС и Государственная граница Российской Федерации с государствами — членами ЕАЭС. См.: ППВС РФ от 27 апреля 2017 г.№ 12.
• [2] Согласно ст. 101 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. для целей таможенного регулирования в ЕАЭС и применения международных договоров, заключенных в рамках ЕврАзЭС, под используемыми в них понятиями понимается следующее: «таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС» и «Государственнаяграница Российская Федерация с государствами — членами Таможенного союза в рамкахЕврАзЭС» — соответственно таможенная граница ЕАЭС и Государственная граница Российской Федерации с государствами — членами ЕАЭС. См.: ППВС РФ от 27 апреля 2017 г.№ 12.
• [3] Согласно ст. 101 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. для целей таможенного регулирования в ЕАЭС и применения международных договоров, заключенных в рамках ЕврАзЭС, под используемыми в них понятиями понимается следующее: «таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС» и «Государственнаяграница Российская Федерация с государствами — членами Таможенного союза в рамкахЕврАзЭС» — соответственно таможенная граница ЕАЭС и Государственная граница Российской Федерации с государствами — членами ЕАЭС. См.: ППВС РФ от 27 апреля 2017 г.№ 12.
• [4] Согласно ст. 101 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. для целей таможенного регулирования в ЕАЭС и применения международных договоров, заключенных в рамках ЕврАзЭС, под используемыми в них понятиями понимается следующее: «таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС» и «Государственнаяграница Российская Федерация с государствами — членами Таможенного союза в рамкахЕврАзЭС» — соответственно таможенная граница ЕАЭС и Государственная граница Российской Федерации с государствами — членами ЕАЭС. См.: ППВС РФ от 27 апреля 2017 г.№ 12.