План действий по разработке формата БДДС
От операций (с выделением предоплаты и (или) продажи за наличный расчет, поступлений за отгруженную ранее продукцию); v. Детализация статей использования денежных средств каждого вида с выделением наиболее важных (критических) позиций. Оплату капитальных (первоначальных) и других инвестиционных затрат; Прочие расходы (налоговые платежи, расчеты с инвесторами и т. п.). Прочие (авансы, поступления… Читать ещё >
План действий по разработке формата БДДС (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
1. Определение наиболее важных показателей в качестве целевых для БДДС (размер минимального и максимального конечного сальдо по месяцам или декадам).
2. Установление трех источников денежных средств:
а) от операций (с выделением предоплаты и (или) продажи за наличный расчет, поступлений за отгруженную ранее продукцию); v
б) от внешнего финансирования (кредиты и инвестиции);
в) прочие (авансы, поступления от участия в других бизнесах и т. п.).
3. Детализация статей источников денежных средств каждого вида с выделением наиболее важных (критических) позиций (например, классификация поступлений денежных средств за отгруженную ранее продукцию по видам средств платежа — денежные средства, взаимозачеты, векселя или кредиты либо на долгосрочные и краткосрочные и т. п.).
4. Распределение использования денежных-средств на:
а) оплату текущих расходов (счетов);
б) оплату капитальных (первоначальных) и других инвестиционных затрат;
в) прочие расходы (налоговые платежи, расчеты с инвесторами и т. п.).
5. Детализация статей использования денежных средств каждого вида с выделением наиболее важных (критических) позиций.