Международно-правовое регулирование расчетов по инкассо

В отличие от расчетов по аккредитиву при использовании участниками внешнеэкономического контракта расчетов в форме инкассо управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает поручение своему банку получить платеж от другой стороны (покупателя), представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы.

В международной торговой практике применяются вступившие в силу 1 января 1996 г. Унифицированные правила по инкассо (в редакции 1995 г., публикация МТП № 522). Впервые одобренные в 1956 г., эти Правила до принятия последней редакции пересматривались МТП в 1967 и 1978 гг.

МТП также разработала комментарии к статьям Унифицированных правил (Публикация № 522), которые были опубликованы в виде отдельного документа — Унифицированные правила по инкассо. Комментарий (Публикация МТП № 550 (Е)).

Унифицированные правила определяют виды инкассо, способ и порядок осуществления инкассовых операций, дают единообразное толкование различных терминов и решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.

Участниками расчетов по инкассо являются принципал (сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию), банк-ремитент (банк, которому принципал поручает операцию по инкассированию), инкассирующий банк (любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в операции по инкассированию), представляющий банк (инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику), плательщик (лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением).

Расчеты по инкассо начинаются с представления принципалом инкассового поручения и документов в банкремитент, который обязан определить соответствие документов инкассовому поручению и своевременно известить принципала о неточностях. В случае неустранения неточностей банк вправе возвратить документы принципалу без исполнения поручения. Если же документы соответствуют инкассовому поручению, они передаются исполняющему банку, который сам либо через представляющий банк представляет их плательщику к оплате.

В инкассовом поручении принципал должен дать точные указания об условиях, при которых переданные банку документы могут быть выданы плательщику. Инкассовое поручение обычно содержит сведения: о сторонах в инкассо (банке-ремитенте, принципале, плательщике, представляющем банке), сумме и валюте платежа, подлежащих инкассации, прилагаемых документах с указанием листов каждого документа, сроках и условиях получения платежа и (или) акцепта платежа, об условиях передачи документов, о месте, в котором должно быть сделано представление. В инкассовом поручении оговаривается также возможность принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику, устанавливаются порядок и условия оплаты комиссии и расходов, связанных с инкассированием, метод платежа, форма платежного извещения и т. д.

Платежи осуществляются в соответствии с инкассовым поручением против финансовых и (или) коммерческих документов, под которыми, в частности, понимаются переводные векселя, простые векселя, чеки, платежные расписки или подобные документы, используемые для получения платежа деньгами («финансовые документы»), а также счета, отгрузочные документы, «документы о праве собственности или подобные документы, не являющиеся финансовыми документами» («коммерческие документы»),.

В зависимости от представляемых против платежей документов различаются чистое и документарное инкассо. Чистым является инкассо только финансовых документов, а документарным — инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

Унифицированные правила предусматривают осуществление инкассовых операций двумя способами — путем представления документов против платежа и (или) документов против акцепта платежа (п. «а» ст. 2).

При отказе плательщика от платежа (или акцепта платежа) на исполняющем банке лежит обязанность незамедлительно известить об этом банк-ремитент, который доводит эту информацию до сведения принципала, самостоятельно принимающего решение в связи с неполучением платежа. В частности, он может отозвать документы и предъявить плательщику требования о взыскании суммы задолженности. В этом случае требования указанного принципала (являющегося одновременно, например, продавцом товаров по договору купли-продажи) будут вытекать не из инкассового поручения, а из контракта, на основании которого должны были производиться расчеты по инкассо.