Формы расчетов. 
Правовое регулирование коммерческой деятельности

Основными формами расчетов, используемыми в международной коммерческой практике, являются: инкассовая, аккредитивная, по открытому счету, телеграфные и почтовые переводы, чековая и вексельная. Наличные денежные знаки во внешнеторговых сделках обычно не применяются.

Инкассо — вид банковской операции, заключающийся в получении банком денег по различным документам (векселям, чекам и т. п.) от имени своих клиентов и зачислении их в установленном порядке на счет получателя средств. Инкассо товарных документов предполагает передачу продавцом поручения своему банку на получение от покупателя определенной суммы платежа против предъявления ему товарных документов, перечень которых дается в контракте, а также векселей, чеков и других подлежащих оплате документов. Продавец обязан предъявить в банк на инкассо платежные требования непосредственно вслед за отправкой товара. При наступлении срока платежа и временном отсутствии средств у покупателя акцептованные платежные требования оплачиваются банком за счет ссуды. В случае когда покупатель не имеет права на получение ссуды, платежные требования приобретают силу исполнительных документов.

При инкассовой форме расчетов следует руководствоваться " Унифицированными правилами по инкассо" Международной торговой палаты.

Аккредитив — вид банковского счета, дающий возможность контрагенту получить на условиях, указанных в аккредитивном поручении, платеж за товар, работы или услуги немедленно по исполнении обязательств. Аккредитивная форма расчетов представляет собой обязательство банка в течение определенного срока произвести по указанию и за счет покупателя платеж продавцу на сумму стоимости поставленного товара против предъявленных продавцом оговоренных соглашением документов. Данный вид оплаты используется в практике международного торгового оборота, когда продавец не желает нести финансового риска.

Аккредитивная форма расчета имеет определенные преимущества перед инкассовой формой. Для экспортера — это гарантии оплаты банком стоимости отгруженного товара (банком, открывшим аккредитив, в подтвержденном аккредитиве — также банком, его подтвердившим), в получении платежа сразу после поставки товара и предъявления банку документов, свидетельствующих о такой поставке. Импортер, в свою очередь, имеет гарантию, что платеж будет произведен в пользу экспортера только после предъявления последним товаросопроводительных документов, удостоверяющих отгрузку товара и выполнение иных обязательств со стороны экспортера.

Аккредитив как форма расчета регулируется " Унифицированными правилами и условиями применения для документарных аккредитивов" Международной торговой палаты.

Открытый счет. Платеж по открытому счету предполагает предоставление экспортером товарораспорядительных документов покупателю, минуя банк, и зачисление импортером причитающихся экспортеру сумм платежа на открытый счет в сроки, установленные в контракте. Принимая такую форму расчетов, продавец должен, как правило, иметь определенные гарантии того, что покупатель действительно расплатится с ним за поставленный товар. В этих целях, в частности в контракте, можно предусмотреть оговорку:

Продавец сохраняет за собой право собственности на данный товар вплоть до того момента, пока Покупатель не оплатит его стоимость.

Перевод. Форма расчетов путем телеграфных и почтовых переводов применяется обычно в случаях, когда платеж не связывается с каким-либо дополнительным условием, например с передачей банку товарных документов. Как правило, используется при уплате долгов по займам и кредитам, возврате излишне полученных сумм, осуществлении предварительной оплаты.

Банковский перевод — это расчетная банковская операция, заключающаяся в направлении телеграфом или по почте платежного поручения одного банка другому банку. Платежное поручение — это приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выплате определенной суммы бенефициару, предъявителю чека или иных платежных документов.

Чек — вид ценной бумаги, денежный документ строго установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении чекодателя о выплате определенному лицу (именной или ордерный чек) или предъявителю чека (предъявительский чек) указанной в нем суммы. Чековая форма расчетов осуществляется путем выдачи чекодателем распоряжения своему банку произвести из его имеющихся средств выплаты определенной суммы чекодержателю или перечисление этой суммы на счет последнего.

Вексель — письменное долговое обязательство установленной законом формы, выдаваемое заемщиком — векселедателем кредитору — векселедержателю, предоставляющее последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы, указанной в векселе. Вексельная форма расчетов осуществляется путем использования векселя — простого или переводного.

В России обращение векселя регулируется специальными нормами вексельного права. Российское вексельное законодательство унифицировано на основе Женевской конвенции о Единообразном Законе о переводном и простом векселе 1930 г. (СССР присоединился к этой Конвенции в 1936 г.).

Место выполнения обязанности по уплате цены и срок уплаты имеют важное практическое значение. Если в договоре нс определено место, где покупатель обязан уплатить цену за товар, он должен уплатить ее продавцу в месте нахождения коммерческого предприятия продавца или, если платеж должен быть произведен против передачи товара или документов, в месте их передачи. Если покупатель не обязан уплатить цену в какой-либо иной конкретный срок, он должен уплатить ее, когда продавец в соответствии с договором и Венской конвенцией передаст либо сам товар, либо товаросопроводительные документы в распоряжение покупателя. Продавец может обусловить передачу товара или документов осуществлением такого платежа. Покупатель не обязан уплачивать цену до тех пор, пока у него не появилась возможность осмотреть товар, за исключением случаев, когда согласованный сторонами порядок поставки или платежа несовместим с ожиданием появления такой возможности. Покупатель обязан уплатить цену в день, который установлен или может быть определен согласно договору и Венской конвенции, без необходимости какого-либо запроса или выполнения каких-либо формальностей со стороны продавца.